ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАГИРА" ИНН:0245012613 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15298904 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года571771890
12104 Запасы на конец предыдущего года771890924
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1031615
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года161518
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года704787905
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года787905942
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года704787918
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года787918957
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года507507507
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года507507507
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года187212285
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года212285281
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года694719792
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года719792788
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1068126
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года68126169
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1068126
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года68126169
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года704787918
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года787918957
21103 Выручка за отчетный год217522323156
21104 Выручка за предыдущий год223231563224
21203 Себестоимость продаж за отчетный год163016752535
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год167525352576
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год545557621
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год557621648
22103 Коммерческие расходы за отчетный год527560540
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год560540580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18-381
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-38168
23503 Прочие расходы за отчетный год282346
23504 Прочие расходы за предыдущий год234641
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10-2649
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-264939
24603 Прочее за отчетный год154720
24604 Прочее за предыдущий год472019
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-25-7329
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-732920
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-25-7329
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-732920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГИРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГИРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГИРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-25)/Стоимость активов (704) = -3.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГИРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1630+527+0) = 0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГИРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (2175) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГИРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-25)/Выручка (2175) = -1.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГИРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 70.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГИРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГИРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГИРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГИРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 69.4

Индекс Альтмана Z = 79.127

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГИРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.3), коэффициент быстрой ликвидности (13.3), коэффициент текущей ликвидности (70.4), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0.83%), рентабельность компании (-1.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГИРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить