ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОХОЗЯЙСТВО "ЭНЕРГЕТИК" ИНН:0245013254 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03701789 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года52401587568566303
11504 Основные средства на конец предыдущего года5875685663037448
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года580531395800
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года531395805800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года529815901474360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года59014743668830
12103 Запасы на конец отчетного года12300645860277763
12104 Запасы на конец предыдущего года6458602777631762
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2652583845435624649
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3845435624649329
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5272011
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2720117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27756344939416710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года449394167184230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3305441039534910715306
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103953491071530610126
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1780017800178000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1780017800178000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-60412-41388-147410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-41388-14741-128440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-42612-2358830594956
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-23588305949565746
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года143384111520419556955
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1115204195569550
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года48961024432627
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года610244326273032
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года143873112130443980
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1121304439895820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года229283154111650768
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1541116507681348
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2292831541116500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1541116507680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3305441039534910715306
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103953491071530610126
21103 Выручка за отчетный год3504275923993007
21104 Выручка за предыдущий год2759239930074062
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4552924523112726
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9245231127264625
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1048-6486880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6486882810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1048-6486880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6486882810
23203 Проценты к получению за отчетный год18928000
23303 Проценты к уплате за отчетный год28699000
23403 Прочие доходы за отчетный год83591018071547
23404 Прочие доходы за предыдущий год910180715471075
23503 Прочие расходы за отчетный год90402105137922628
23504 Прочие расходы за предыдущий год2105137922628833
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19024-26627-18970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-26627-1897-8000
24604 Прочее за предыдущий год20000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19024-26647-1897-800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-26647-1897-800-321
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-19024-26647-18970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-26647-1897-8000
32003 Величина капитала на 3117800000
32007 Величина капитала на 31-32496000
32008 Величина капитала на 31-14696000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19024000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)19024000
33003 Величина капитала на 3117800000
33007 Величина капитала на 31-60412000
33008 Величина капитала на 31-42612000
36004 Чистые активы на 31-14696000
41103 Поступления – всего за отчетный год4287000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3332000
41193 Прочие поступления за отчетный год955000
41203 Платежи – всего за отчетный год5870000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2763000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1852000
41293 Прочие платежи за отчетный год1255000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1583000
43103 Поступления – всего за отчетный год215507000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1561000
43193 Прочие поступления за отчетный год213946000
43203 Платежи – всего за отчетный год213946000
43293 Прочие платежи за отчетный год213946000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1561000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-22000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОХОЗЯЙСТВО ЭНЕРГЕТИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОХОЗЯЙСТВО ЭНЕРГЕТИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОХОЗЯЙСТВО ЭНЕРГЕТИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-19024)/Стоимость активов (330544) = -5.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОХОЗЯЙСТВО ЭНЕРГЕТИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1048)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4552+0+0) = -23.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОХОЗЯЙСТВО ЭНЕРГЕТИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1048)/Выручка (3504) = -29.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОХОЗЯЙСТВО ЭНЕРГЕТИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-19024)/Выручка (3504) = -542.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОХОЗЯЙСТВО ЭНЕРГЕТИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОХОЗЯЙСТВО ЭНЕРГЕТИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОХОЗЯЙСТВО ЭНЕРГЕТИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОХОЗЯЙСТВО ЭНЕРГЕТИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОХОЗЯЙСТВО ЭНЕРГЕТИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.146

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.114

Индекс Альтмана Z = 0.259

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОХОЗЯЙСТВО ЭНЕРГЕТИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (-29.91%), рентабельность компании (-542.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОХОЗЯЙСТВО ЭНЕРГЕТИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить