Общество с ограниченной ответственностью "Металл-инвест" ИНН:0245013494 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71877296 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года563796171059362
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года617105936268075
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года563796171059362
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года617105936268384
12103 Запасы на конец отчетного года503503504
12104 Запасы на конец предыдущего года503504504
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года330483801333390
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года380133365923623
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15831288910
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года288910189
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года493824140544520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года414054344336462
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года105761103115103882
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103115102805104846
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года172011720117201
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года172011720117201
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года873198566285871
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года856628479486080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года104520102863103072
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года102863101995103281
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1241252810
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2528101565
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1241252810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2528101565
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года105761103115103882
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103115102805104846
21103 Выручка за отчетный год191651545914753
21104 Выручка за предыдущий год154591475319094
21203 Себестоимость продаж за отчетный год155561271111404
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год127111140413281
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год360927483349
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год274833495813
22203 Управленческие расходы за отчетный год212721892894
22204 Управленческие расходы за предыдущий год218928943169
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1482559455
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5594552644
23203 Проценты к получению за отчетный год908430693
23204 Проценты к получению за предыдущий год430693765
23403 Прочие доходы за отчетный год110559924824
23404 Прочие доходы за предыдущий год5992482411895
23503 Прочие расходы за отчетный год142449310036
23504 Прочие расходы за предыдущий год4931003612280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2071109515936
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1095159363024
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4142272969
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22727000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год165786812658
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год868126582379
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год165786812658
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год868126582379
32003 Величина капитала на 31172011720117201
32007 Величина капитала на 31856628479486080
32008 Величина капитала на 31102863101995103281
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))165786812658
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)165786812658
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))165786812658
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)165786812658
33003 Величина капитала на 31172011720117201
33007 Величина капитала на 31873198566285871
33008 Величина капитала на 31104520102863103072
36003 Чистые активы на 31105761103115103072
36004 Чистые активы на 31103115102805103281
41103 Поступления – всего за отчетный год25765170867842
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год24503169427494
41193 Прочие поступления за отчетный год1262144348
41203 Платежи – всего за отчетный год7060711414858
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год304917872560
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год515468654
41293 Прочие платежи за отчетный год349635829017
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год187059972-7016
42103 Поступления – всего за отчетный год21111161637954
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год115070528849
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год54102708500
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год907641605
42203 Платежи – всего за отчетный год78741870918251
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год78201770911281
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год5410006970
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5763-709319703
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период129422879-179

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Металл-инвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Металл-инвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Металл-инвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1657)/Стоимость активов (105761) = 1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Металл-инвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1482)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15556+0+2127) = 8.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Металл-инвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1482)/Выручка (19165) = 7.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Металл-инвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1657)/Выручка (19165) = 8.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Металл-инвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 39.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металл-инвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 39.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металл-инвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металл-инвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Металл-инвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.455

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 84.222

Индекс Альтмана Z = 91.604

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Металл-инвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.76), коэффициент быстрой ликвидности (39.39), коэффициент текущей ликвидности (39.79), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (7.73%), рентабельность компании (8.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Металл-инвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить