Общество с ограниченной ответственностью Инженерно- производственная фирма " АСУПРОМ " ИНН:0245013600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73755002 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года450450450
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года450450450
11504 Основные средства на конец предыдущего года2814
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года450452458
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года452458464
12103 Запасы на конец отчетного года16193266
12104 Запасы на конец предыдущего года93266128
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1189729413536
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года294135362471
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года451
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года513
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1207830393803
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года303938032605
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1252834914261
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года349142613069
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1002329032073
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29032073-1684
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1004329232093
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29232093-1664
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24855682168
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56821684733
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24855682168
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56821684733
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1252834914261
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года349142613069
21103 Выручка за отчетный год229991785116156
21104 Выручка за предыдущий год17851161566303
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8901684412246
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16844122469627
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2210910073910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10073910-3324
22203 Управленческие расходы за отчетный год1480100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год730810073897
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10073897-3324
23403 Прочие доходы за отчетный год42130
23404 Прочие доходы за предыдущий год1300
23503 Прочие расходы за отчетный год76414
23504 Прочие расходы за предыдущий год41413
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год727410163883
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10163883-3337
24603 Прочее за отчетный год154186126
24604 Прочее за предыдущий год18612784
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71208303757
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8303756-3421
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год71208303757
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8303756-3421
32003 Величина капитала на 312000
32007 Величина капитала на 31290300
32008 Величина капитала на 31292300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))712000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)712000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))712000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)712000
33003 Величина капитала на 312000
33007 Величина капитала на 311002300
33008 Величина капитала на 311004300
36003 Чистые активы на 311004300
36004 Чистые активы на 31292300
41103 Поступления – всего за отчетный год1544500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1532200
41193 Прочие поступления за отчетный год12300
41203 Платежи – всего за отчетный год1544600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год171700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1037100
41293 Прочие платежи за отчетный год335800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инженерно- производственная фирма  АСУПРОМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инженерно- производственная фирма  АСУПРОМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инженерно- производственная фирма  АСУПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7120)/Стоимость активов (12528) = 56.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инженерно- производственная фирма  АСУПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7308)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (890+0+14801) = 46.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инженерно- производственная фирма  АСУПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7308)/Выручка (22999) = 31.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инженерно- производственная фирма  АСУПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7120)/Выручка (22999) = 30.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инженерно- производственная фирма  АСУПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерно- производственная фирма  АСУПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерно- производственная фирма  АСУПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерно- производственная фирма  АСУПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инженерно- производственная фирма  АСУПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.766

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.568

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.581

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.041

Индекс Альтмана Z = 15.024

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инженерно- производственная фирма  АСУПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.79), коэффициент текущей ликвидности (4.86), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (31.78%), рентабельность компании (30.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инженерно- производственная фирма  АСУПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить