ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОФИРМА "КАЛИННИКИ" ИНН:0245013624 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73753701 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1410712192104036737
11504 Основные средства на конец предыдущего года121921040367374836
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1410712192104030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года121921040367370
12103 Запасы на конец отчетного года52381141121622630
12104 Запасы на конец предыдущего года1141121622630174
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57171683462325
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1683462325383
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года387549151295280
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года491512952807
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года148301800939190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18009391932350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2893730201143229972
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года302011432299725400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года238610133870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25008063330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2387125018133976343
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года250181339763433202
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1700277000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года277000257
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года336624139253285
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24139253285115
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года506651839250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года518392532850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2893730201143229972
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года302011432299725400
21103 Выручка за отчетный год2632933587309470
21104 Выручка за предыдущий год33587309471971418407
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2531026560193070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20744238091265417354
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10197027116400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12843713870600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8811000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5816000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7792702771380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7027713835460
23403 Прочие доходы за отчетный год702347112840
23404 Прочие доходы за предыдущий год4711284145183
23503 Прочие расходы за отчетный год312271980
23504 Прочие расходы за предыдущий год27198500141
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10811171172240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11711722431910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год66901700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год901705066
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11471162170540
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11621705431411029
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1147070540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11621031410
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3125008000
32008 Величина капитала на 3125018000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1147000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1147000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1147000
33218 Убыток (ИТОГО)1147000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3123861000
33008 Величина капитала на 3123871000
36003 Чистые активы на 3123871000
36004 Чистые активы на 3125018000
41103 Поступления – всего за отчетный год46902000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год27317000
41193 Прочие поступления за отчетный год19585000
41203 Платежи – всего за отчетный год46872000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год33356000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год131000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год63000
41293 Прочие платежи за отчетный год13322000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год30000
43103 Поступления – всего за отчетный год14000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год14000000
43203 Платежи – всего за отчетный год15070000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год15070000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1070000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1040000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА КАЛИННИКИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА КАЛИННИКИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА КАЛИННИКИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1147)/Стоимость активов (28937) = -3.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА КАЛИННИКИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7792)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25310+8811+0) = -22.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА КАЛИННИКИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7792)/Выручка (26329) = -29.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА КАЛИННИКИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1147)/Выручка (26329) = -4.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА КАЛИННИКИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА КАЛИННИКИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА КАЛИННИКИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА КАЛИННИКИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА КАЛИННИКИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.396

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.712

Индекс Альтмана Z = 7.166

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА КАЛИННИКИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.76), коэффициент быстрой ликвидности (1.89), коэффициент текущей ликвидности (2.93), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (-29.59%), рентабельность компании (-4.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА КАЛИННИКИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить