Закрытое акционерное общество "Башметиз" ИНН:0245014096 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73774519 ОКВЭД:51.52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1973165616311602
11504 Основные средства на конец предыдущего года1656163116022813
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1973165616310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1656163116020
12103 Запасы на конец отчетного года28851335612833429841
12104 Запасы на конец предыдущего года33561283342984119953
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11530944782339495
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года94478233923311444
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3591896745
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1896745272
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года173165950
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года165952620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4091443362373350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4336237335393410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42887450183896740943
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45018389674094334482
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7100710071000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7100710071000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3553553550
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3553553550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1872416154149100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1615414911138890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26179236092236521344
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23609223662134418745
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6335131591200312476
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13159120031247610312
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10373825039906729
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8250459867294504
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1670821409166010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2140916601195990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42887450183896740943
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45018389674094334482
21103 Выручка за отчетный год12797111575710682392910
21104 Выручка за предыдущий год11575710682392910102239
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92043865758018988334
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год86575801896649694155
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3592829182266340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2918226634264140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3059725575235170
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2557523517218380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5331360731170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3607311745760
23303 Проценты к уплате за отчетный год2055172616131193
23304 Проценты к уплате за предыдущий год172616131193519
23403 Прочие доходы за отчетный год2161225068
23404 Прочие доходы за предыдущий год1225068319
23503 Прочие расходы за отчетный год242439220122
23504 Прочие расходы за предыдущий год439220122426
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3250156413340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1564133433290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год680321313731
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3213137311587
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2570124310212598
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1243102125985871
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2570124310210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1243102125980
32003 Величина капитала на 317100000
32006 Величина капитала на 31355000
32007 Величина капитала на 3116154000
32008 Величина капитала на 3123609000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2583000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2583000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2583000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2583000
33003 Величина капитала на 317100000
33006 Величина капитала на 31355000
33007 Величина капитала на 3118737000
33008 Величина капитала на 3126192000
36003 Чистые активы на 3126179000
36004 Чистые активы на 3123610000
41103 Поступления – всего за отчетный год172373000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год126710000
41193 Прочие поступления за отчетный год45663000
41203 Платежи – всего за отчетный год117017000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год97180000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4116000
41293 Прочие платежи за отчетный год15721000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год55356000
43103 Поступления – всего за отчетный год82326000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год82326000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год82326000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период137682000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Башметиз

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Башметиз

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Башметиз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2570)/Стоимость активов (42887) = 5.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Башметиз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5331)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (92043+30597+0) = 4.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Башметиз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5331)/Выручка (127971) = 4.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Башметиз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2570)/Выручка (127971) = 2.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Башметиз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Башметиз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Башметиз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Башметиз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Башметиз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.712

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.567

Индекс Альтмана Z = 7.022

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Башметиз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (2.45), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (4.17%), рентабельность компании (2.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Башметиз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить