Общество с ограниченной ответственностью " Стройсервис " ИНН:0245014152 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75811839 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года314861101028532328
11504 Основные средства на конец предыдущего года6110102853232828156
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года314861101028532328
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6110102853232828156
12103 Запасы на конец отчетного года2903387873994822
12104 Запасы на конец предыдущего года3878739948223019
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4799107511299027127
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10751129902712743382
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года14027005000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года270050000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33943911804
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4391180443969
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8181173722098033753
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17372209803375390370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11329234823126566081
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года234823126566081118526
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7148150231516952633
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15023151695263391787
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8148160231616953633
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16023161695363392787
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года354000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года282774591509612448
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года745915096124489670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года318174591509612448
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7459150961244825739
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11329234823126566081
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года234823126566081118526
21103 Выручка за отчетный год23897560694871559374
21104 Выручка за предыдущий год560694871559374281399
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25181417514908079159
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год417514908079159209021
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-128414318-365-19785
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14318-365-1978572378
22203 Управленческие расходы за отчетный год6368139511153220988
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13951115322098833167
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7652367-11897-40773
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год367-11897-4077339211
23403 Прочие доходы за отчетный год32522811786809
23404 Прочие доходы за предыдущий год28117868098317
23503 Прочие расходы за отчетный год347479312781916
23504 Прочие расходы за предыдущий год7931278191613482
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7874-145-11389-41880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-145-11389-4188034046
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7874-145-11389-41880
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-145-11389-4188026296
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7874-145-11389-41880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-145-11389-4188026296
32003 Величина капитала на 311000010001000
32007 Величина капитала на 311502305263391787
32008 Величина капитала на 311602305363392787
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))787503746439154
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)787503746439154
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))787501219636184
33218 Убыток (ИТОГО)787501219636184
33003 Величина капитала на 311000010001000
33007 Величина капитала на 31714801516952633
33008 Величина капитала на 31814801616953633
36003 Чистые активы на 31860601616953633
36004 Чистые активы на 3116023053633108856
41103 Поступления – всего за отчетный год2598905924773353
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1844505924773353
41193 Прочие поступления за отчетный год7544000
41203 Платежи – всего за отчетный год28597054800115981
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1611903233649419
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год732301166426667
41293 Прочие платежи за отчетный год515501080039645
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-260804447-42628
42103 Поступления – всего за отчетный год7660000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год7608000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год52000
42203 Платежи – всего за отчетный год6231009536
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год6231000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год142900-9536
43103 Поступления – всего за отчетный год1518000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1518000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год15180-6160-14623
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3390-1713-66787

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Стройсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Стройсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Стройсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7874)/Стоимость активов (11329) = -69.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Стройсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7652)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25181+0+6368) = -24.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Стройсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7652)/Выручка (23897) = -32.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Стройсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7874)/Выручка (23897) = -32.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Стройсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Стройсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Стройсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Стройсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Стройсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.473

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.695

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.695

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.561

Индекс Альтмана Z = -1.144

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Стройсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.62), коэффициент текущей ликвидности (2.53), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (-32.02%), рентабельность компании (-32.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Стройсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить