Общество с ограниченной ответственностью "ЖелезоБетонСтройКаркас" ИНН:0245014681 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75823340 ОКВЭД:71.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32469415054651718718
11504 Основные средства на конец предыдущего года4150546517395615635
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3246941505465170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4150546517395610
12103 Запасы на конец отчетного года1211554141
12104 Запасы на конец предыдущего года15541410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года225507151718610933
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года71517186106379475
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7917175466
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7175466874
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23462737779810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года73777981107440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55931488825449850305
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48882544985030535295
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51787469374082239010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46937408223901015242
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4144194565067930
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1945650679305260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4144194586760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19458676112950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55931488825449850305
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48882544985030535295
21103 Выручка за отчетный год21126182511694213642
21104 Выручка за предыдущий год18251169421364211903
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15347133051449811224
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13305144981122410375
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5779494624440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4946244424180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5779494624440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4946244424180
23403 Прочие доходы за отчетный год3029852265125463
23404 Прочие доходы за предыдущий год8522651254632970
23503 Прочие расходы за отчетный год253962588352303
23504 Прочие расходы за предыдущий год625883523033665
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6269721022600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год72102260238060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1419109544837
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10954483718
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год48506115181223769
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6115181223769-415

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЖелезоБетонСтройКаркас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЖелезоБетонСтройКаркас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЖелезоБетонСтройКаркас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4850)/Стоимость активов (55931) = 8.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЖелезоБетонСтройКаркас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5779)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15347+0+0) = 37.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЖелезоБетонСтройКаркас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5779)/Выручка (21126) = 27.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЖелезоБетонСтройКаркас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4850)/Выручка (21126) = 22.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЖелезоБетонСтройКаркас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖелезоБетонСтройКаркас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖелезоБетонСтройКаркас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖелезоБетонСтройКаркас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЖелезоБетонСтройКаркас

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.345

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.497

Индекс Альтмана Z = 16.421

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЖелезоБетонСтройКаркас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (5.63), коэффициент текущей ликвидности (5.66), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (27.35%), рентабельность компании (22.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЖелезоБетонСтройКаркас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить