Общество с ограниченной ответственностью "Дом Офицеров" ИНН:0245014699 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75824990 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27011031323
11504 Основные средства на конец предыдущего года110313232129
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года27011031323
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года110313232129
12103 Запасы на конец отчетного года795279898114
12104 Запасы на конец предыдущего года798981148194
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года151415331530
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года153315301329
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35119484
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года194842487
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года981797169728
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9716972812010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100871081911051
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108191105114139
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года951479184132
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года79184132-2345
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2009564014240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5738921279
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года89212792244
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года57329016919
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2901691916484
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100871081911051
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108191105114139
21103 Выручка за отчетный год171902011025495
21104 Выручка за предыдущий год201102549523537
21203 Себестоимость продаж за отчетный год156321692619384
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год169261938422827
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год155831846111
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31846111710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год155831846111
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31846111710
23403 Прочие доходы за отчетный год74618232046
23404 Прочие доходы за предыдущий год182320462916
23503 Прочие расходы за отчетный год72211671674
23504 Прочие расходы за предыдущий год116716741151
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год158238406483
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год384064832475
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год158238406483
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год384064832475

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дом Офицеров

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дом Офицеров

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дом Офицеров

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1582)/Стоимость активов (10087) = 15.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дом Офицеров

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1558)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15632+0+0) = 9.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дом Офицеров

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1558)/Выручка (17190) = 9.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дом Офицеров

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1582)/Выручка (17190) = 9.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дом Офицеров

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дом Офицеров

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дом Офицеров

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дом Офицеров

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дом Офицеров

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.916

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.157

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.157

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.604

Индекс Альтмана Z = 25.01

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дом Офицеров

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.61), коэффициент быстрой ликвидности (3.25), коэффициент текущей ликвидности (17.13), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (9.06%), рентабельность компании (9.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дом Офицеров

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить