Общество с ограниченной ответственностью "Производственная Коммерческая Фирма "БАЗИС" ИНН:0245014988 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77830870 ОКВЭД:15.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29193693
11504 Основные средства на конец предыдущего года9230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29193693
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9230
12103 Запасы на конец отчетного года408490558179
12104 Запасы на конец предыдущего года905579000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23371270114486
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27011228650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6125330
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года253800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года275163609112995
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36091311450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года278073610016688
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36100311680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года474947382232
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года473834960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года475947482242
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года474835060
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000032400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23048213529445
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21352244220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года230483135214446
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31352276620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года278073610016688
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36100311680
21103 Выручка за отчетный год425763836033234
21104 Выручка за предыдущий год38360349650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год308482914923833
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29149257970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1172892119401
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год921191680
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год716262330
22203 Управленческие расходы за отчетный год955000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год217820492997
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год204929350
23403 Прочие доходы за отчетный год7643108480
23404 Прочие доходы за предыдущий год1084881680
23503 Прочие расходы за отчетный год92031118477
23504 Прочие расходы за предыдущий год1118488190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61817132232
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год171322840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6074720
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4723350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1112412232
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год124119490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1112412232
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год124119490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственная Коммерческая Фирма БАЗИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственная Коммерческая Фирма БАЗИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственная Коммерческая Фирма БАЗИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (27807) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственная Коммерческая Фирма БАЗИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2178)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30848+0+9550) = 5.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственная Коммерческая Фирма БАЗИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2178)/Выручка (42576) = 5.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственная Коммерческая Фирма БАЗИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (42576) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственная Коммерческая Фирма БАЗИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная Коммерческая Фирма БАЗИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная Коммерческая Фирма БАЗИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная Коммерческая Фирма БАЗИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственная Коммерческая Фирма БАЗИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.161

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.206

Х5 = Выручка/Активы = 1.531

Индекс Альтмана Z = 1.798

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.798<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственная Коммерческая Фирма БАЗИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (5.12%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственная Коммерческая Фирма БАЗИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить