ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "АВДОН" ИНН:0245015332 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77853492 ОКВЭД:51.32.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года460110112551830
11504 Основные средства на конец предыдущего года1101125518302599
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года460110112551830
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1101125518302599
12104 Запасы на конец предыдущего года16485313003044712202
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23459271183131887639568716
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1183131887639567031578365
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года124142033845984891
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года203384598425877392
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4257760081282427318
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6008128242731813743
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года169004623279286433
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6232643188666591
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25699221232194944288637805
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1232194942792637920688582
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25703821233295945543639635
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1233295944047639750691181
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10349843472127211
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8434721272117155
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10359844472227221
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8444722272217165
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года154500101080960010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1010809600100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24048881117929837769629743
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1117929836273629858684016
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года635584245512671
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года5842455126710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25600231224851938321632414
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1224851936825632529684016
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25703821233295945543639635
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1233295944047639750691181
21103 Выручка за отчетный год1892821426950441703193782693
21104 Выручка за предыдущий год4269504417031937826933476447
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1740421362794538362133506458
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3627945383621335064583293195
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год152400641559334106276235
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год641559334106276235183252
22103 Коммерческие расходы за отчетный год178566455200293325229360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год455200293325229360177266
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-261661863594078146875
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18635940781468755986
23203 Проценты к получению за отчетный год94113293802859
23204 Проценты к получению за предыдущий год132938028593717
23303 Проценты к уплате за отчетный год11948902721361689
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9027213616890
23403 Прочие доходы за отчетный год469804663529790338
23404 Прочие доходы за предыдущий год4663529710769058
23503 Прочие расходы за отчетный год568817901642524136694
23504 Прочие расходы за предыдущий год179016425244743217926
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4119430817981689
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год430817981689835
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1767274417951462
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год274417951462668
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год943188214361124
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год188214361124501
24603 Прочее за отчетный год4373422171
24604 Прочее за предыдущий год34221710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19151222156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1222156167
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19151222156
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1222156167
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 318434721272117155
32008 Величина капитала на 318444722272217165
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19151222156
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)19151222156
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19151222156
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)19151222156
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3110349843472127211
33008 Величина капитала на 3110359844472227221
36003 Чистые активы на 3110359844472227221
36004 Чистые активы на 318444722272217165
41103 Поступления – всего за отчетный год3868849481578840553403568076
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2868642463050040542393565192
41193 Прочие поступления за отчетный год10002071852887861094
41203 Платежи – всего за отчетный год3897492482218241656203706581
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2632930426811640519303618776
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год47230845525526049518
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год18438726621361689
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год94331744822202
41293 Прочие платежи за отчетный год11979514590745581234396
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-28643-6394-110280-138505
42103 Поступления – всего за отчетный год1577606556691779603
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год48600125
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1529006556691779478
42203 Платежи – всего за отчетный год640157406558831627523
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год640157406558831627523
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год15136-15740-214152080
43103 Поступления – всего за отчетный год5924081304685472829134597
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5924081304685472829134597
43203 Платежи – всего за отчетный год5423321289367376829134597
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5423321289367376829134597
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год5007615318960000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период36569-6816-1449413575

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АВДОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АВДОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АВДОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1915)/Стоимость активов (2570382) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АВДОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-26166)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1740421+178566+0) = -1.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АВДОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-26166)/Выручка (1892821) = -1.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АВДОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1915)/Выручка (1892821) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АВДОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АВДОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АВДОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АВДОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АВДОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.064

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 0.441

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АВДОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-1.38%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ АВДОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить