ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ЛЕНИНОГОРСКИЙ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР НЕФТЕАВТОМАТИКА ИНН:0245015460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79631873 ОКВЭД:80.22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года813813
11504 Основные средства на конец предыдущего года813513
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года813813
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года813513
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года404353
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3530
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года404399
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12171212
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1212513
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года766766
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года766513
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4929
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года815795
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года795513
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7070
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года332347
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года402417
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12171212
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1212513
21103 Выручка за отчетный год162253
21104 Выручка за предыдущий год2530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год162253
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год134209
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2844
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год440
23503 Прочие расходы за отчетный год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2044
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2029
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2029
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ЛЕНИНОГОРСКИЙ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР НЕФТЕАВТОМАТИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ЛЕНИНОГОРСКИЙ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР НЕФТЕАВТОМАТИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ЛЕНИНОГОРСКИЙ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР НЕФТЕАВТОМАТИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (1217) = 1.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ЛЕНИНОГОРСКИЙ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР НЕФТЕАВТОМАТИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+134+0) = 20.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ЛЕНИНОГОРСКИЙ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР НЕФТЕАВТОМАТИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28)/Выручка (162) = 17.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ЛЕНИНОГОРСКИЙ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР НЕФТЕАВТОМАТИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (162) = 12.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ЛЕНИНОГОРСКИЙ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР НЕФТЕАВТОМАТИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ЛЕНИНОГОРСКИЙ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР НЕФТЕАВТОМАТИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ЛЕНИНОГОРСКИЙ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР НЕФТЕАВТОМАТИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ЛЕНИНОГОРСКИЙ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР НЕФТЕАВТОМАТИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ЛЕНИНОГОРСКИЙ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР НЕФТЕАВТОМАТИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.059

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.027

Индекс Альтмана Z = 2.675

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ЛЕНИНОГОРСКИЙ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР НЕФТЕАВТОМАТИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (17.28%), рентабельность компании (12.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД ЛЕНИНОГОРСКИЙ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР НЕФТЕАВТОМАТИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить