Общество с ограниченной ответственностью "МАКРОС" ИНН:0245015533 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79632430 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года119118101
12104 Запасы на конец предыдущего года11810178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года119119101
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11910187
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года119119101
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11910187
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10210285
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1028577
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11211295
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1129587
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года776
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года776
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года119119101
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11910187
21104 Выручка за предыдущий год21549230
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21329030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год420
24603 Прочее за отчетный год102-84-77
24604 Прочее за предыдущий год-84-77-77
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10210285
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1028577
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10210285
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1028577

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАКРОС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАКРОС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАКРОС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-102)/Стоимость активов (119) = -85.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАКРОС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАКРОС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАКРОС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-102)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАКРОС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАКРОС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАКРОС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАКРОС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАКРОС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.857

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16

Индекс Альтмана Z = 20.179

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАКРОС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (17), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (4.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАКРОС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить