ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНТРУБОПЛАСТКОМПЛЕКТ" ИНН:0245015597 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79632571 ОКВЭД:51.53.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1153162
11504 Основные средства на конец предыдущего года15316283
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года115310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1531620
12103 Запасы на конец отчетного года2837304547165396
12104 Запасы на конец предыдущего года3045471653966630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года140010194011237
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10194013402224
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2254779764
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4779764108
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года19189120
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9189128970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4463545961260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5459612666970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4464547461576759
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5474615767599045
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1988298223160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2982231627410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2008300223362761
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3002233627612808
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2032221826952960
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2218269529604318
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42453724565
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года537245651589
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года201402473330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2456247238210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2472382139980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4464547461576759
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5474615767599045
21103 Выручка за отчетный год4535128701294918180
21104 Выручка за предыдущий год12870129491818013171
21203 Себестоимость продаж за отчетный год358794581036417861
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9458103641429914021
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год948341225850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3412258538810
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2711337435620
22203 Управленческие расходы за отчетный год1951000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1003701-7890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год701-7893190
23403 Прочие доходы за отчетный год53524409280
23404 Прочие доходы за предыдущий год24409280155
23503 Прочие расходы за отчетный год5265945642
23504 Прочие расходы за предыдущий год594564250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-994666-4250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год666-425-430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-994666-425-44
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год666-425-44-745
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-994666-4250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год666-425-440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТРУБОПЛАСТКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТРУБОПЛАСТКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТРУБОПЛАСТКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-994)/Стоимость активов (4464) = -22.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТРУБОПЛАСТКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1003)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3587+0+1951) = -18.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТРУБОПЛАСТКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1003)/Выручка (4535) = -22.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТРУБОПЛАСТКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-994)/Выручка (4535) = -21.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТРУБОПЛАСТКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТРУБОПЛАСТКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТРУБОПЛАСТКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТРУБОПЛАСТКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТРУБОПЛАСТКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.905

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.223

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.223

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.818

Индекс Альтмана Z = 4.57

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТРУБОПЛАСТКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (1.82), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (-22.12%), рентабельность компании (-21.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТРУБОПЛАСТКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить