Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская автомобильная компания" ИНН:0245015798 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77842560 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года743031
11504 Основные средства на конец предыдущего года303132
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года17100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2453031
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года303132
12103 Запасы на конец отчетного года3235
12104 Запасы на конец предыдущего года2352
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года302643925999
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года439230156792
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года590450490
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года504929480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111019
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101833
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года213470
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года47360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года915795006053
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года950060526827
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года940295306084
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года953060836859
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года744775680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года756842670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года745775784277
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года757842775434
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года194519521807
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года195218061425
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года194519521807
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года195218061425
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года940295306084
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года953060836859
21103 Выручка за отчетный год187283022322450
21104 Выручка за предыдущий год302232245018418
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1872830223-174
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30223224502961
22203 Управленческие расходы за отчетный год18582260000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год26000226240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1464223-174
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4223-1742961
23203 Проценты к получению за отчетный год1111010
23204 Проценты к получению за предыдущий год1011120
23403 Прочие доходы за отчетный год620112
23503 Прочие расходы за отчетный год81399865
23504 Прочие расходы за предыдущий год399865379
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2383925-927
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3925-9272666
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3606240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год62400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1223301-927
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3301-9272666
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12233010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3301-9270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башкирская автомобильная компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башкирская автомобильная компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башкирская автомобильная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-122)/Стоимость активов (9402) = -1.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башкирская автомобильная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (146)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+18582) = 0.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башкирская автомобильная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (146)/Выручка (18728) = 0.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башкирская автомобильная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-122)/Выручка (18728) = -0.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башкирская автомобильная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирская автомобильная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирская автомобильная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирская автомобильная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башкирская автомобильная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.767

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.834

Индекс Альтмана Z = 9.183

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башкирская автомобильная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.56), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (0.78%), рентабельность компании (-0.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башкирская автомобильная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить