ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФА-КЕРАМА" ИНН:0245015808 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79648684 ОКВЭД:51.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7731510746164150
11504 Основные средства на конец предыдущего года5107461641506631
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года31224268
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года12242680
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года38308410
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8117511954814418
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5119548144186631
12103 Запасы на конец отчетного года33341319354047144687
12104 Запасы на конец предыдущего года31935404714468736592
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года55958066631
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года58066631949
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года161581382178439051
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13821784390518248
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года65010286981809
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102869818093315
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6832138
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года32138252
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50776473674908056316
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47367490805631649356
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58893524865456160734
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52486545616073455987
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1200120012001200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1200120012001200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года938112493980514212
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1249398051421210533
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10581136931100515412
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13693110051541211733
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года103203181255
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года203181255224
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года103203181255
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года203181255224
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46453367594096443376
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36759409644337642741
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1756183124111691
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1831241116911289
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48209385904337545067
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38590433754506744030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58893524865456160734
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52486545616073455987
21103 Выручка за отчетный год223816260432231684216134
21104 Выручка за предыдущий год260432231684216134180967
21203 Себестоимость продаж за отчетный год154656177775156355145781
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год177775156355145781119088
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год69160826577532970353
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год82657753297035361879
22103 Коммерческие расходы за отчетный год74100772957809663366
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год77295780966336659133
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-49405362-27676987
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5362-276769872746
23403 Прочие доходы за отчетный год109311293486109
23404 Прочие доходы за предыдущий год1293486109183
23503 Прочие расходы за отчетный год9328282430402170
23504 Прочие расходы за предыдущий год2824304021701648
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-33373831-53214926
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3831-532149261281
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28001214422
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год185312149260
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год312149260391
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-10022-7432
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год22-7432127
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год383-8418410
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-84184100
24603 Прочее за отчетный год257011
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-31112688-44073679
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2688-44073679732
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-31112688-44073679
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2688-44073679732
32003 Величина капитала на 311200120012001200
32007 Величина капитала на 311249398051421210533
32008 Величина капитала на 3113693110051541211733
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3111044070
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3111044070
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3111044070
33218 Убыток (ИТОГО)3111044070
33003 Величина капитала на 311200120012001200
33007 Величина капитала на 31938112493980514212
33008 Величина капитала на 3110581136931100515412
36003 Чистые активы на 3110581136931100515412
36004 Чистые активы на 3113693110051541211733
41103 Поступления – всего за отчетный год264158298135267553252914
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год253046297850267341252380
41193 Прочие поступления за отчетный год11112285212534
41203 Платежи – всего за отчетный год265028298015269156254455
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год214248244077217155214270
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год26654275922834920788
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год337001466
41293 Прочие платежи за отчетный год23789263462365217931
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-870120-1603-1541
42103 Поступления – всего за отчетный год49221049235
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год49221049235
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год49221049235
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-378330-1111-1506

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-КЕРАМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-КЕРАМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-КЕРАМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3111)/Стоимость активов (58893) = -5.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-КЕРАМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4940)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (154656+74100+0) = -2.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-КЕРАМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4940)/Выручка (223816) = -2.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-КЕРАМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3111)/Выручка (223816) = -1.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-КЕРАМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-КЕРАМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-КЕРАМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-КЕРАМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-КЕРАМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.219

Индекс Альтмана Z = 0.153

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-КЕРАМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (-2.21%), рентабельность компании (-1.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-КЕРАМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить