ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОБРЫНЯ НИКИТИЧ" ИНН:0245015815 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79644663 ОКВЭД:51.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года206291
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года206291
12103 Запасы на конец отчетного года1143904
12104 Запасы на конец предыдущего года9041572
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11981362
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13621191
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года583
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23992269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22692763
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23992475
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24753054
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года601470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года470451
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года611480
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года480461
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17881995
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19951330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17881995
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19951330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23992475
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24753054
21103 Выручка за отчетный год1248310215
21104 Выручка за предыдущий год102157249
21203 Себестоимость продаж за отчетный год108519110
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год91106825
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16321105
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1105424
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12940
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год338314
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31477
23304 Проценты к уплате за предыдущий год184131
23403 Прочие доходы за отчетный год570
23503 Прочие расходы за отчетный год13610
23504 Прочие расходы за предыдущий год1032
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год259120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год120-58
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год128101
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10166
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19-124
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13119
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19-124
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 314700
32008 Величина капитала на 314800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1310
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1310
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1310
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1310
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 316010
33008 Величина капитала на 316110
36003 Чистые активы на 316110
36004 Чистые активы на 314800
41103 Поступления – всего за отчетный год116760
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год116260
41193 Прочие поступления за отчетный год500
41203 Платежи – всего за отчетный год116180
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год103230
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5750
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год950
41293 Прочие платежи за отчетный год6250
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год580
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОБРЫНЯ НИКИТИЧ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОБРЫНЯ НИКИТИЧ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОБРЫНЯ НИКИТИЧ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (131)/Стоимость активов (2399) = 5.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОБРЫНЯ НИКИТИЧ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (338)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10851+1294+0) = 2.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОБРЫНЯ НИКИТИЧ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (338)/Выручка (12483) = 2.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОБРЫНЯ НИКИТИЧ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (131)/Выручка (12483) = 1.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОБРЫНЯ НИКИТИЧ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОБРЫНЯ НИКИТИЧ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОБРЫНЯ НИКИТИЧ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОБРЫНЯ НИКИТИЧ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОБРЫНЯ НИКИТИЧ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.255

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.342

Индекс Альтмана Z = 2.937

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОБРЫНЯ НИКИТИЧ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (2.71%), рентабельность компании (1.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОБРЫНЯ НИКИТИЧ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить