Общество с ограниченной ответственностью "Новое поколение" ИНН:0245015847 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79649270 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года887210
12104 Запасы на конец предыдущего года721010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17906336
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года906336487
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6051613
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51613502
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1651494359
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1494359999
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1651494359
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1494359999
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года284642
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года464234
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4714380
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14380645
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года800307
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1551484349
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1484349989
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1651494359
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1494359999
21103 Выручка за отчетный год11021474707
21104 Выручка за предыдущий год14747070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9991433703
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14337030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год103414
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год103414
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4140
23503 Прочие расходы за отчетный год960
23504 Прочие расходы за предыдущий год600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год94354
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1497
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8026-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26-30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Новое поколение

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Новое поколение

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Новое поколение

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (80)/Стоимость активов (165) = 48.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Новое поколение

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (999+0+0) = 10.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Новое поколение

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (103)/Выручка (1102) = 9.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Новое поколение

Рентабельность компании

Чистая прибыль (80)/Выручка (1102) = 7.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Новое поколение

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новое поколение

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новое поколение

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новое поколение

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Новое поколение

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.715

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.485

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.57

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Х5 = Выручка/Активы = 6.679

Индекс Альтмана Z = 9.387

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Новое поколение

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (9.35%), рентабельность компании (7.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Новое поколение

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить