Общество с ограниченной ответственностью "Капиталъ" ИНН:0245015886 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79654012 ОКВЭД:01.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1247312063
11504 Основные средства на конец предыдущего года1206312237
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1247312063
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1206312237
12103 Запасы на конец отчетного года932932
12104 Запасы на конец предыдущего года932867
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года12561144
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года11441129
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года576646
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года646737
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года102102
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года102102
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15754
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54426
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2928
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2828
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30522906
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29063289
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1552514969
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1496915526
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30372318
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23181244
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30472328
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23281254
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1247812641
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1264114272
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1247812641
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1264114272
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1552514969
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1496915526
21103 Выручка за отчетный год25162775
21104 Выручка за предыдущий год27752288
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14001260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1260944
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11161515
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15151344
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год460
22203 Управленческие расходы за отчетный год420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10741469
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1469958
23404 Прочие доходы за предыдущий год70
23503 Прочие расходы за отчетный год124134
23504 Прочие расходы за предыдущий год134293
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9501342
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1342665
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год190268
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год268133
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7601074
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1074532
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7601074
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1074532

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Капиталъ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Капиталъ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Капиталъ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (760)/Стоимость активов (15525) = 4.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Капиталъ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1074)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1400+0+42) = 74.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Капиталъ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1074)/Выручка (2516) = 42.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Капиталъ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (760)/Выручка (2516) = 30.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Капиталъ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Капиталъ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Капиталъ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Капиталъ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Капиталъ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.607

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.244

Индекс Альтмана Z = -3.156

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Капиталъ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (42.69%), рентабельность компании (30.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Капиталъ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить