Общество с ограниченной ответственностью "Сервиспродторг" ИНН:0245016304 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94259477 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года225131382839
12104 Запасы на конец предыдущего года313828392497
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года101728
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года172817
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1565136
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года513631
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года623536
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года353632
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года247932412939
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года324129392577
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года247932412939
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года324129392577
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года162924072128
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года240721281872
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года212929072628
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года290726282372
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года350334311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года334311205
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года350334311
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года334311205
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года247932412939
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года324129392577
21103 Выручка за отчетный год473844103529
21104 Выручка за предыдущий год441035292827
21203 Себестоимость продаж за отчетный год367535322850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35322850949
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1063878679
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8786791878
22103 Коммерческие расходы за отчетный год506552378
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год552378373
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год557326301
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3263011505
23503 Прочие расходы за отчетный год1031111
23504 Прочие расходы за предыдущий год111111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год454315290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3152901494
24603 Прочее за отчетный год12323534
24604 Прочее за предыдущий год353431
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-778280256
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2802561463
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-778280256
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2802561463

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сервиспродторг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сервиспродторг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сервиспродторг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-778)/Стоимость активов (2479) = -31.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сервиспродторг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (557)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3675+506+0) = 13.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сервиспродторг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (557)/Выручка (4738) = 11.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сервиспродторг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-778)/Выручка (4738) = -16.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сервиспродторг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервиспродторг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервиспродторг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервиспродторг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сервиспродторг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.859

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.314

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.183

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.083

Индекс Альтмана Z = 12.228

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сервиспродторг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (7.08), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (11.76%), рентабельность компании (-16.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сервиспродторг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить