ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРК "ЭФИР" ИНН:0245016706 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94268269 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1973359527
11504 Основные средства на конец предыдущего года359527484
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1973359527
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года359527484
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года500134123
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13412316
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17561
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года517134684
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13468433
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24901705611
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1705611517
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5223-580
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32-58010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2382714714
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года714714463
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56968477
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года95947744
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года243816821191
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16731191507
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24901705611
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1705611517
21103 Выручка за отчетный год143416001200
21104 Выручка за предыдущий год160012000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9638811683
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год88116830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год471719-483
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год719-4830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год471719-483
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год719-4830
23403 Прочие доходы за отчетный год46900
23503 Прочие расходы за отчетный год8744034
23504 Прочие расходы за предыдущий год403433
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год66679-517
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год679-517-33
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46760
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20603-517
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год612-517-33

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРК ЭФИР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРК ЭФИР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРК ЭФИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (2490) = 0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРК ЭФИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (471)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (963+0+0) = 48.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРК ЭФИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (471)/Выручка (1434) = 32.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРК ЭФИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (1434) = 1.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРК ЭФИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРК ЭФИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРК ЭФИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРК ЭФИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРК ЭФИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.185

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = 1.443

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.443<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРК ЭФИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (32.85%), рентабельность компании (1.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРК ЭФИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить