Общество с ограниченной ответственностью "Веха" ИНН:0245017058 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96205882 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года311230252430
12104 Запасы на конец предыдущего года302524300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года653623349
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6233490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года67132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года383236612781
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года366127810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года383236612781
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года366127810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5001500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года188615181312
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года151813120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года238620181462
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года201814620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года144616431319
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года164313190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года144616431319
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года164313190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года383236612781
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года366127810
21103 Выручка за отчетный год206882298125212
21104 Выручка за предыдущий год22981252120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год158471828320131
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18283201310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год484146985081
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год469850810
22103 Коммерческие расходы за отчетный год321231532979
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год315329790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год162915452102
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год154521020
23503 Прочие расходы за отчетный год127113392159
23504 Прочие расходы за предыдущий год133921590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год358206-40
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год206-400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год358206-40
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год206-400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год358206-40
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год206-400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Веха

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Веха

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Веха

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (358)/Стоимость активов (3832) = 9.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Веха

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1629)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15847+3212+0) = 8.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Веха

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1629)/Выручка (20688) = 7.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Веха

Рентабельность компании

Чистая прибыль (358)/Выручка (20688) = 1.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Веха

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Веха

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Веха

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Веха

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Веха

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.623

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.65

Индекс Альтмана Z = 6.748

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Веха

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (2.65), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (7.87%), рентабельность компании (1.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Веха

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить