Общество с ограниченной ответственностью "АСУПРОМ-ТРЕЙД" ИНН:0245017562 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97948912 ОКВЭД:31.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1678684381645
12104 Запасы на конец предыдущего года684381645126
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года76000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8594872162237
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4872161779408
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года350000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5390134370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года307615973880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года159738842520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года307615973884252
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15973884252620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3263062920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30629260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33631630216
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31630216103
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27401281864236
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12828642360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27401281860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12828642360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года307615973884252
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15973884252620
21103 Выручка за отчетный год1865862355716509
21104 Выручка за предыдущий год8623557165092982
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1838859751936557
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8597519365572715
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27263780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26378-480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27263670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26367-480
23403 Прочие доходы за отчетный год9000
23503 Прочие расходы за отчетный год109911
23504 Прочие расходы за предыдущий год99119
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26173580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17358-590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год637229
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3722952
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2014286-88
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14286-88206
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20142860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14286-880
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31306000
32008 Величина капитала на 31316000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)20000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)20000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31326000
33008 Величина капитала на 31336000
36003 Чистые активы на 31336000
36004 Чистые активы на 31316000
41103 Поступления – всего за отчетный год1539000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1536000
41193 Прочие поступления за отчетный год3000
41203 Платежи – всего за отчетный год1350000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год924000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год396000
41293 Прочие платежи за отчетный год30000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год189000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период189000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АСУПРОМ-ТРЕЙД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АСУПРОМ-ТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АСУПРОМ-ТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (3076) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АСУПРОМ-ТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1838+0+0) = 1.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АСУПРОМ-ТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27)/Выручка (1865) = 1.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АСУПРОМ-ТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (1865) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АСУПРОМ-ТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСУПРОМ-ТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСУПРОМ-ТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСУПРОМ-ТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АСУПРОМ-ТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.123

Х5 = Выручка/Активы = 0.606

Индекс Альтмана Z = 0.765

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АСУПРОМ-ТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (1.45%), рентабельность компании (1.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АСУПРОМ-ТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить