Общество с ограниченной ответственностью "БиоЭнергетическиеАгроРесурсы" ИНН:0245018260 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80009245 ОКВЭД:05.02.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года147114711471
11504 Основные средства на конец предыдущего года147114711471
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года147114711471
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года147114711471
12103 Запасы на конец отчетного года417417417
12104 Запасы на конец предыдущего года417417417
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года421842014178
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года420141784105
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года285285285
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года285285285
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года492049034880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года490348804807
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года639163746351
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года637463516278
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года422042204633
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года422046334633
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-1245-1262-1698
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-1262-1698-1771
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года341634163416
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года341634163416
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года217121541718
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года215417181645
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года639163746351
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года637463516278
21203 Себестоимость продаж за отчетный год430413404
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год413413339
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-430-413-404
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-413-413-339
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-430-413-404
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-413-413-339
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-430-413-404
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-413-413-339
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-430-413-404
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-413-413-339

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БиоЭнергетическиеАгроРесурсы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БиоЭнергетическиеАгроРесурсы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БиоЭнергетическиеАгроРесурсы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-430)/Стоимость активов (6391) = -6.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БиоЭнергетическиеАгроРесурсы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-430)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (430+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БиоЭнергетическиеАгроРесурсы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-430)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БиоЭнергетическиеАгроРесурсы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-430)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БиоЭнергетическиеАгроРесурсы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БиоЭнергетическиеАгроРесурсы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БиоЭнергетическиеАгроРесурсы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БиоЭнергетическиеАгроРесурсы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БиоЭнергетическиеАгроРесурсы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.235

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.944

Индекс Альтмана Z = 2.914

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БиоЭнергетическиеАгроРесурсы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (2.07), коэффициент текущей ликвидности (2.27), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БиоЭнергетическиеАгроРесурсы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить