ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРИСТАЛЛ" ИНН:0245018291 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80015056 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1532138518091669
12104 Запасы на конец предыдущего года1385180916691285
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2545139208
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45139208188
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5123230
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2323240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1608145320070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1453200719380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1608145320102253
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1453201022531599
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5105105100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5105105100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1082987190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2987197500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40280812291260
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года80812291260440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1206645781993
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6457819931159
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12066457810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6457819930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1608145320102253
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1453201022531599
21103 Выручка за отчетный год16847189281896722567
21104 Выручка за предыдущий год18928189672256720159
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13286147931480121715
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14793148011781620316
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3561413541660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4135416647510
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3955410042030
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4100420338990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-39435-370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35-378520
23403 Прочие доходы за отчетный год4121423
23404 Прочие доходы за предыдущий год2142335
23503 Прочие расходы за отчетный год53373635
23504 Прочие расходы за предыдущий год37363527
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-40619-310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19-318200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-40619-31820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19-31820-149
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-40619-310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19-318200
32003 Величина капитала на 31510000
32007 Величина капитала на 31298000
32008 Величина капитала на 31808000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))406000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)406000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))406000
33218 Убыток (ИТОГО)406000
33003 Величина капитала на 31510000
33007 Величина капитала на 31-108000
33008 Величина капитала на 31402000
36003 Чистые активы на 31402000
36004 Чистые активы на 31808000
41103 Поступления – всего за отчетный год16847000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16847000
41203 Платежи – всего за отчетный год16867000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год15253000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1583000
41293 Прочие платежи за отчетный год31000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-20000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-20000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-406)/Стоимость активов (1608) = -25.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-394)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13286+3955+0) = -2.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-394)/Выручка (16847) = -2.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-406)/Выручка (16847) = -2.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.252

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.252

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.333

Индекс Альтмана Z = -0.525

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (-2.34%), рентабельность компании (-2.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить