ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКВАДОМ" ИНН:0245018781 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84459761 ОКВЭД:45.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года46900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года46900
12103 Запасы на конец отчетного года706706706
12104 Запасы на конец предыдущего года706706647
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года805318227
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года318227408
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19561816
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года151112191551
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года121915511071
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года198012191551
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года121915511071
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года755544656
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года544656675
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года48300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года550192895
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года192895396
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года67500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1225675895
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года675895396
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года198012191551
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года121915511071
21103 Выручка за отчетный год1153215652327
21104 Выручка за предыдущий год156523276000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1122316922286
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год169222865469
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год309-12741
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12741531
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год309-12741
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12741531
23503 Прочие расходы за отчетный год27816
23504 Прочие расходы за предыдущий год8160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год282-13525
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13525531
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1151147
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год114772
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год167-146-22
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-146-22459

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАДОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАДОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАДОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (167)/Стоимость активов (1980) = 8.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАДОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (309)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11223+0+0) = 2.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАДОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (309)/Выручка (11532) = 2.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАДОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (167)/Выручка (11532) = 1.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАДОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАДОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАДОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАДОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАДОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.485

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.142

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.616

Индекс Альтмана Z = 5.056

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАДОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (2.68%), рентабельность компании (1.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАДОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить