Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ "ДМИТРИЕВСКОЕ" ИНН:0245019048 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84457236 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4167113
12104 Запасы на конец предыдущего года1671130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года95688225569
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года528155690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года254232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года542320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года96290435914
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года550259140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96290435914
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года550259140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-861-107-127
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-107-1270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-846-92-112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-92-1120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года180889055796
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года536457960
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2302300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года180891356026
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года559460260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96290435914
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года550259140
21103 Выручка за отчетный год4304709016517
21104 Выручка за предыдущий год7090165170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4282743216337
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7432163370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22-342180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3421800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22-342180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3421800
23403 Прочие доходы за отчетный год85739909
23404 Прочие доходы за предыдущий год7399090
23503 Прочие расходы за отчетный год296942904
23504 Прочие расходы за предыдущий год9429040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-189-545185
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5451850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-189-545185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5451850
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-189-545185
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5451850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ ДМИТРИЕВСКОЕ

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ ДМИТРИЕВСКОЕ

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ ДМИТРИЕВСКОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-189)/Стоимость активов (962) = -19.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ ДМИТРИЕВСКОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4282+0+0) = 0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ ДМИТРИЕВСКОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22)/Выручка (4304) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ ДМИТРИЕВСКОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-189)/Выручка (4304) = -4.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ ДМИТРИЕВСКОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ ДМИТРИЕВСКОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ ДМИТРИЕВСКОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ ДМИТРИЕВСКОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.88

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ ДМИТРИЕВСКОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.879

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.196

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.196

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.468

Индекс Альтмана Z = -8.214

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ ДМИТРИЕВСКОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (-0.88), рентабельность продукции (0.51%), рентабельность компании (-4.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ ДМИТРИЕВСКОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить