Общество с ограниченной ответственностью "Агро-Гусь Урал" ИНН:0245019070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84460113 ОКВЭД:01.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года366452
11504 Основные средства на конец предыдущего года452648
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года366452
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года452648
12103 Запасы на конец отчетного года1386720164
12104 Запасы на конец предыдущего года2016423061
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года78586535
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65354492
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года48124332
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года43323853
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1411
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2655131045
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3104531427
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2691731497
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3149732075
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-61694-60404
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-60404-51239
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-61684-60394
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-60394-51229
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3137826680
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2668031060
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3137826680
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2668031060
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1752822386
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2238617021
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3969542825
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4282535223
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5722365211
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6521152244
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2691731497
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3149732075
21103 Выручка за отчетный год2195622386
21104 Выручка за предыдущий год2238619733
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2136121966
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2196624786
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год595420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год420-5053
22204 Управленческие расходы за предыдущий год40984002
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год595-3678
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3678-9055
23203 Проценты к получению за отчетный год479479
23204 Проценты к получению за предыдущий год479479
23303 Проценты к уплате за отчетный год8892356
23304 Проценты к уплате за предыдущий год23563790
23404 Прочие доходы за предыдущий год14122
23503 Прочие расходы за отчетный год14753624
23504 Прочие расходы за предыдущий год36241627
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1290-9165
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9165-13871
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1290-9165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9165-13871
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1290-9165
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9165-13871

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агро-Гусь Урал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агро-Гусь Урал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агро-Гусь Урал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1290)/Стоимость активов (26917) = -4.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агро-Гусь Урал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (595)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21361+0+0) = 2.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агро-Гусь Урал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (595)/Выручка (21956) = 2.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агро-Гусь Урал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1290)/Выручка (21956) = -5.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агро-Гусь Урал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро-Гусь Урал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро-Гусь Урал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро-Гусь Урал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агро-Гусь Урал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.488

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.696

Индекс Альтмана Z = -4.411

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агро-Гусь Урал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (-2.29), рентабельность продукции (2.71%), рентабельность компании (-5.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агро-Гусь Урал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить