ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО "АВДОН" ИНН:0245019658 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86158354 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9627179253330
11504 Основные средства на конец предыдущего года1792533309
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года96271792530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1792533300
12103 Запасы на конец отчетного года22521417331
12104 Запасы на конец предыдущего года2141733166
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года217000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года125091077188866611
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10771888666116585
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года84213216711066
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1321671106613
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года137931230697300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12306973077080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года234201248599838038
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12485998380386673
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10852940570890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9405708934370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10952950571893537
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года950571893537299
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года150000622
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10968298027943879
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2980279438795377
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12468298027940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2980279445010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года234201248599838038
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12485998380386673
21103 Выручка за отчетный год43975461034238035540
21104 Выручка за предыдущий год46103423803554035607
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44146428233943131932
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42823394313193234996
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-171328029490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3280294936080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-171328029490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3280294936080
23403 Прочие доходы за отчетный год435730601781239
23404 Прочие доходы за предыдущий год30601781239252
23503 Прочие расходы за отчетный год16283109351253
23504 Прочие расходы за предыдущий год3109351253251
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2558323143790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3231437935940
24603 Прочее за отчетный год1074154270
24604 Прочее за предыдущий год4154273560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2451281639523238
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год281639523238268
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2451281639520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2816395232380
32003 Величина капитала на 31100000
32007 Величина капитала на 319405000
32008 Величина капитала на 319505000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2451000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2451000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2451000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2451000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1004000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1004000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))604000
33218 Убыток (ИТОГО)604000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))400000
33278 Дивиденды (ИТОГО)400000
33003 Величина капитала на 31100000
33007 Величина капитала на 3110852000
33008 Величина капитала на 3110952000
36003 Чистые активы на 3110952000
36004 Чистые активы на 319505000
41103 Поступления – всего за отчетный год53080000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год48928000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год46000
41193 Прочие поступления за отчетный год4106000
41203 Платежи – всего за отчетный год55059000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год32635000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10475000
41293 Прочие платежи за отчетный год3313000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1979000
42103 Поступления – всего за отчетный год180000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год180000
42203 Платежи – всего за отчетный год180000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год180000
43103 Поступления – всего за отчетный год7000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год7000000
43203 Платежи – всего за отчетный год5500000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1500000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-479000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО АВДОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО АВДОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО АВДОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2451)/Стоимость активов (23420) = 10.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО АВДОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-171)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44146+0+0) = -0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО АВДОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-171)/Выручка (43975) = -0.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО АВДОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2451)/Выручка (43975) = 5.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО АВДОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО АВДОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО АВДОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО АВДОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО АВДОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.121

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.878

Индекс Альтмана Z = 2.79

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО АВДОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (-0.39%), рентабельность компании (5.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО АВДОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить