Общество с ограниченной ответственностью "РоЧер" ИНН:0245020131 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88113829 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года479482291
12104 Запасы на конец предыдущего года4822910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9710951
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года109510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62619
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года638597361
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5973610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года638597362
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5973620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2519-2528-2437
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2528-24370
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года950850850
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8508500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года950850850
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8508500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5910364
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года103640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года214821721884
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года217218840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года220722751948
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года227519480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года638597362
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5973620
21103 Выручка за отчетный год288236163772
21104 Выручка за предыдущий год361637720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год289135733783
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год357337830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-943-11
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43-110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-943-11
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43-110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-943-11
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43-110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-943-11
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43-110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РоЧер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РоЧер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РоЧер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9)/Стоимость активов (638) = -1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РоЧер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2891+0+0) = -0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РоЧер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9)/Выручка (2882) = -0.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РоЧер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9)/Выручка (2882) = -0.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РоЧер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РоЧер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РоЧер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РоЧер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.95

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РоЧер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.367

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.798

Индекс Альтмана Z = -16.505

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РоЧер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (-3.95), рентабельность продукции (-0.31%), рентабельность компании (-0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РоЧер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить