ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ КОНТРОЛЬ" ИНН:0245020237 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88115291 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1015469590
11504 Основные средства на конец предыдущего года4695900
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года18793143900
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1439000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1980814859590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года148595900
12103 Запасы на конец отчетного года61910
12104 Запасы на конец предыдущего года19100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5294733626
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года473362694
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года74711342822
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11342822217
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года128216266458
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16266458311
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21090164857048
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года164857048311
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18771148255399
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года148255399311
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года90000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141916601649
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года166016490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года231916601649
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года166016490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21090164857048
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года164857048311
21103 Выручка за отчетный год247153420221944
21104 Выручка за предыдущий год34202219440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год198512293615727
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год229361572718
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4864112666217
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год112666217-18
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4864112666217
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год112666217-18
23503 Прочие расходы за отчетный год17814792
23504 Прочие расходы за предыдущий год1479215
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4686111196125
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год111196125-33
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год74016931038
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год169310380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год394694265087
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год94265087-33

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ КОНТРОЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ КОНТРОЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ КОНТРОЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3946)/Стоимость активов (21090) = 18.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ КОНТРОЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4864)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19851+0+0) = 24.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ КОНТРОЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4864)/Выручка (24715) = 19.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ КОНТРОЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3946)/Выручка (24715) = 15.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ КОНТРОЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ КОНТРОЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ КОНТРОЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ КОНТРОЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ КОНТРОЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.187

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.222

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.094

Индекс Альтмана Z = 10.561

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ КОНТРОЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (8.65), коэффициент текущей ликвидности (8.66), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (19.68%), рентабельность компании (15.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ КОНТРОЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить