Общество с ограниченной ответственностью "УралСтром" ИНН:0245020325 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88118548 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года47186264260
11504 Основные средства на конец предыдущего года186264260389
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года471862640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1862642600
12103 Запасы на конец отчетного года1301211735104487932
12104 Запасы на конец предыдущего года117351044883412940
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года16000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5233302948904745
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3029489046564387
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года816411272328
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года411272328324
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года796190
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года96195480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2406815287156290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1528715629139700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24115154731589313265
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1547315893142308040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2731256219870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2562198713230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2741257219971340
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2572199713331646
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21374129011289611925
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1290112896128976394
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2137412901138960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1290113896128970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24115154731589313265
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1547315893142308040
21103 Выручка за отчетный год56947318232905445246
21104 Выручка за предыдущий год31823290544567547369
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56249312642762143298
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31264276214371445583
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год69855914330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год559143319610
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10328000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год280000
22203 Управленческие расходы за отчетный год28000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год56727914330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год279143319610
23203 Проценты к получению за отчетный год112240
23204 Проценты к получению за предыдущий год2460
23304 Проценты к уплате за предыдущий год20933400
23403 Прочие доходы за отчетный год16512997282185
23404 Прочие доходы за предыдущий год12997281750890
23503 Прочие расходы за отчетный год2236528662303
23504 Прочие расходы за предыдущий год6528661887860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6217199650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год71996518300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год124144192366
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год144192366363
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4975757731464
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год57577314641453
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4975757730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год57577314640
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 312318000
32008 Величина капитала на 312328000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))414000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)414000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))414000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)414000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 312731000
33008 Величина капитала на 312741000
41103 Поступления – всего за отчетный год59059000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год56947000
41193 Прочие поступления за отчетный год2112000
41203 Платежи – всего за отчетный год53766000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год50167000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1399000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год185000
41293 Прочие платежи за отчетный год2015000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5293000
42103 Поступления – всего за отчетный год112000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год112000
42203 Платежи – всего за отчетный год5000000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год5000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-4888000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период405000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УралСтром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УралСтром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УралСтром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (497)/Стоимость активов (24115) = 2.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УралСтром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (567)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56249+103+28) = 1.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УралСтром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (567)/Выручка (56947) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УралСтром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (497)/Выручка (56947) = 0.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УралСтром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралСтром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралСтром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралСтром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УралСтром

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.112

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.128

Индекс Альтмана Z = 1.112

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.112<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УралСтром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (1%), рентабельность компании (0.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УралСтром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить