ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАТ АГРО" ИНН:0245020580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61143676 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года232323
11504 Основные средства на конец предыдущего года232334
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года232323
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2323124
12104 Запасы на конец предыдущего года24015385476
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года149874084340255
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года408434025516167
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года284300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10662
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6622999
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года149974393241908
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года439324190824642
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года150204395541931
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года439554193124766
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года138281765266
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17652667743
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года138381865276
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18652767753
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года55721000010000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11822705922928
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2705922928542
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1113800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11824376936655
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года437693665515577
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года150204395541931
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года439554193124766
21103 Выручка за отчетный год3255802110421
21104 Выручка за предыдущий год55802110421103455
21203 Себестоимость продаж за отчетный год422952810105853
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52810105853106885
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-419729924568
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29924568-3430
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год694492850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4197-3952-4717
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3952-4717-3430
23204 Проценты к получению за предыдущий год33300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год64300
23403 Прочие доходы за отчетный год4197506011674
23404 Прочие доходы за предыдущий год50601167410044
23504 Прочие расходы за предыдущий год5783750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22065826614
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4413171323
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17652655291
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17652655291

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАТ АГРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАТ АГРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАТ АГРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (15020) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАТ АГРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4197)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4229+0+0) = -99.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАТ АГРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4197)/Выручка (32) = -13115.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАТ АГРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (32) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАТ АГРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАТ АГРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАТ АГРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАТ АГРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАТ АГРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.92

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.707

Индекс Альтмана Z = 18.328

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАТ АГРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (12.69), коэффициент текущей ликвидности (12.69), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-13115.63%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАТ АГРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить