Общество с ограниченной ответственностью "БашПромЛит" ИНН:0245020685 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61158347 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года68112152
12104 Запасы на конец предыдущего года11217925
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года829918116
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года918979610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года201422
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года149057
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9171044290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10441248692
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9171044336
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10441248827
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года292121101
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года121168155
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года302131111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года131178165
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года615913225
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9131070662
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года615913225
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9131070662
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9171044336
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10441248827
21103 Выручка за отчетный год461637236684
21104 Выручка за предыдущий год372330184508
21203 Себестоимость продаж за отчетный год381932325794
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год323223663717
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год797491890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год491652791
22103 Коммерческие расходы за отчетный год545469840
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год469567537
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2522250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2285254
23404 Прочие доходы за предыдущий год19300
23503 Прочие расходы за отчетный год331898
23504 Прочие расходы за предыдущий год189916
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2192642
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2676238
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4728
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21583
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1722434
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2461155
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1722434
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2461155

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БашПромЛит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БашПромЛит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БашПромЛит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (172)/Стоимость активов (917) = 18.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БашПромЛит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (252)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3819+545+0) = 5.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БашПромЛит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (252)/Выручка (4616) = 5.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БашПромЛит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (172)/Выручка (4616) = 3.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БашПромЛит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашПромЛит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашПромЛит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашПромЛит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БашПромЛит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.329

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.188

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.239

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.491

Индекс Альтмана Z = 4.893

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БашПромЛит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.38), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (5.46%), рентабельность компании (3.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БашПромЛит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить