Общество с ограниченной ответственностью "БАЛ-ОЙЛ" ИНН:0245020798 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61162691 ОКВЭД:51.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9018496711778456628
12104 Запасы на конец предыдущего года49671177845662837667
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года281179500
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1795000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года236031279864227979254124
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года279864227979254124300102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года504312688950
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года564322
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года245330336379258457313352
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года336379258457313351338091
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года245330336379258457313352
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года336379258457313351338091
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года44565422133427722075
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4221334277220745580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44580422283429222090
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4222834292220895595
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30697590855090242336
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года200750263454165080240360
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года263454165080240360290160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года200750294151224165291262
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года294151224165291262332496
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года245330336379258457313352
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года336379258457313351338091
21103 Выручка за отчетный год9354294916515064802191053
21104 Выручка за предыдущий год949165150648021910532036674
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7801282929312865481805435
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год829293128654818054351740296
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15530119872219932385618
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год119872219932385618296378
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12222106709176965309316
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год106709176965309316284736
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3308131634296776302
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13163429677630211642
23204 Проценты к получению за предыдущий год13961387
23303 Проценты к уплате за отчетный год3286008128236826
23304 Проценты к уплате за предыдущий год60081282368262858
23403 Прочие доходы за отчетный год43165197335743465
23404 Прочие доходы за предыдущий год1973357434652186
23503 Прочие расходы за отчетный год432045274887649225
23504 Прочие расходы за предыдущий год52748876492253266
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год294199971702420724
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год999717024207247711
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год588204137234229
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2041372342292167
24604 Прочее за предыдущий год-20109800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год235379361439916495
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год793612203164955544
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год235379361439916495
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год793612203164955544

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БАЛ-ОЙЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БАЛ-ОЙЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БАЛ-ОЙЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2353)/Стоимость активов (245330) = 0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БАЛ-ОЙЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3308)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (78012+12222+0) = 3.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БАЛ-ОЙЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3308)/Выручка (93542) = 3.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БАЛ-ОЙЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2353)/Выручка (93542) = 2.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БАЛ-ОЙЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАЛ-ОЙЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАЛ-ОЙЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАЛ-ОЙЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БАЛ-ОЙЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.182

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.222

Индекс Альтмана Z = 1.54

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.54<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БАЛ-ОЙЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (3.54%), рентабельность компании (2.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БАЛ-ОЙЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить