ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ "ШЕМЯК" ИНН:0245021015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61178700 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3213341
11504 Основные средства на конец предыдущего года3414739
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3213341
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3414739
12103 Запасы на конец отчетного года49322259
12104 Запасы на конец предыдущего года22591915
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1629420920
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2092022089
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года563270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2701559
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2232523449
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2344925563
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2553823790
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2379030302
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-49801732
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-49651747
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года174710
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3023622042
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2204230291
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3050322042
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2204230291
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2553823790
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2379030302
21103 Выручка за отчетный год8126085760
21104 Выручка за предыдущий год857600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год841630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-290385760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год857600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год854440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2903316
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3160
23403 Прочие доходы за отчетный год29330
23503 Прочие расходы за отчетный год67420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6712316
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6712308
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3080
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6712308
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3080
32003 Величина капитала на 31150
32007 Величина капитала на 3117320
32008 Величина капитала на 3117470
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))67120
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)67120
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))67120
33218 Убыток (ИТОГО)67120
33003 Величина капитала на 31150
33007 Величина капитала на 31-49800
33008 Величина капитала на 31-49650
36003 Чистые активы на 31-49650
36004 Чистые активы на 3117470
41103 Поступления – всего за отчетный год981950
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год958250
41193 Прочие поступления за отчетный год23700
41203 Платежи – всего за отчетный год979020
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год523480
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год235700
41293 Прочие платежи за отчетный год219840
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2930
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2930
62503 Прочие за отчетный год9130
62003 Поступило средств - всего за отчетный год9130
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год9130
63263 прочие за отчетный год9130
63003 Использовано средств - всего за отчетный год9130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ ШЕМЯК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ ШЕМЯК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ ШЕМЯК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6712)/Стоимость активов (25538) = -26.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ ШЕМЯК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2903)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (84163+0+0) = -3.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ ШЕМЯК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2903)/Выручка (81260) = -3.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ ШЕМЯК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6712)/Выручка (81260) = -8.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ ШЕМЯК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ ШЕМЯК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ ШЕМЯК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ ШЕМЯК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ ШЕМЯК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.31

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.263

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.263

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.163

Индекс Альтмана Z = -4.829

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ ШЕМЯК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (-3.57%), рентабельность компании (-8.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ ШЕМЯК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить