ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕРМОХОЛЬЦ" ИНН:0245021086 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61179384 ОКВЭД:20.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года45515724
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года5157240
11503 Основные средства на конец отчетного года943928105821710177011056865
11504 Основные средства на конец предыдущего года1058217101770110568651066987
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1712851256697375929131
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года12566973759291319834
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года186066186066186066185854
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1860661860661858540
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1301324137000312775831271874
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1370003127758312718741076821
12103 Запасы на конец отчетного года93286148511171154110961
12104 Запасы на конец предыдущего года14851117115411096132075
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года694330521960062582
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3052196006258290608
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года431109412347025236
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года109412347025236306
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года188303458629
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года303458629164171
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100848162807214692199408
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года162807214692199408292280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1402172153281014922751471282
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1532810149227514712821369101
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года86840086840011600001200000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года868400116000012000001200000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-284222-100620-291600-130206
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-100620-291600-130206-70134
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5841787677808684001069794
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года76778086840010697941129866
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5146004646004885790
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года46460048857900
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года5007639071119175692
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года39071119175692531
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5646765036715004965692
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5036715004965692531
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года692491029140322258
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1029140322258178045
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18282115672712130472016
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1567271213047201660395
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1248171820751522
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года171820751522264
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года253318261359123379395796
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года261359123379395796238704
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1402172153281014922751471282
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1532810149227514712821369101
21103 Выручка за отчетный год50303774156639658743
21104 Выручка за предыдущий год77415663965874359
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15479114153713876669961
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1415371387666996164
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-104488-64122-72370-11218
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-64122-72370-11218-5
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1970494635435788
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4946354357882492
22203 Управленческие расходы за отчетный год19966301993199720349
22204 Управленческие расходы за предыдущий год30199319972034914667
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-126424-99267-107910-37355
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-99267-107910-37355-17164
23203 Проценты к получению за отчетный год517346723169
23204 Проценты к получению за предыдущий год346723169358
23303 Проценты к уплате за отчетный год16338163391732116213
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1633917321162133045
23403 Прочие доходы за отчетный год1275010002194825708
23404 Прочие доходы за предыдущий год100021948257085215
23503 Прочие расходы за отчетный год88718201179477126518
23504 Прочие расходы за предыдущий год20117947712651811917
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-218213-125375-199797-74209
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-125375-199797-74209-26553
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1304-481-1554-705
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-481-1554-7050
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год110042715562255161
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год271556225516137
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год45615519104462819298
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год5191044628192985274
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-183602-100620-161394-60072
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-100620-161394-60072-21316
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-183602-100620-161394-60072
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-100620-161394-60072-21316
32003 Величина капитала на 31868400116000012000001200000
32007 Величина капитала на 31-100620-291600-130206-70134
32008 Величина капитала на 3176778086840010697941129866
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18360210062016139460072
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)18360239222020139460072
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18360210062016139460072
33218 Убыток (ИТОГО)18360210062016139460072
33003 Величина капитала на 3186840086840011600001200000
33007 Величина капитала на 31-284222-100620-291600-130206
33008 Величина капитала на 315841787677808684001069794
36003 Чистые активы на 315841787677808684001471282
36004 Чистые активы на 3176778086840010697941369101
41103 Поступления – всего за отчетный год61850112670101404116683
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год58853975858814966423
41193 Прочие поступления за отчетный год2997150851325550260
41203 Платежи – всего за отчетный год72880188160202649219948
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год31736100336132753172750
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год20583368043678536450
41293 Прочие платежи за отчетный год20561510163311110748
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-11030-75490-101245-103265
42103 Поступления – всего за отчетный год520761714337012
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год520361714159
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год520361-49521-4906
43103 Поступления – всего за отчетный год45064155149000128000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год45064155149000128000
43203 Платежи – всего за отчетный год450155500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год450155500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10510-12529-176619829

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМОХОЛЬЦ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМОХОЛЬЦ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМОХОЛЬЦ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-183602)/Стоимость активов (1402172) = -13.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМОХОЛЬЦ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-126424)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (154791+1970+19966) = -71.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМОХОЛЬЦ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-126424)/Выручка (50303) = -251.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМОХОЛЬЦ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-183602)/Выручка (50303) = -364.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМОХОЛЬЦ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМОХОЛЬЦ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМОХОЛЬЦ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМОХОЛЬЦ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМОХОЛЬЦ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.058

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.714

Х5 = Выручка/Активы = 0.036

Индекс Альтмана Z = -0.301

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМОХОЛЬЦ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (-251.32%), рентабельность компании (-364.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМОХОЛЬЦ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить