ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО "НИКОЛАЕВСКОЕ" ИНН:0245021400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64136547 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101418
11504 Основные средства на конец предыдущего года1418256
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101418
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1418256
12103 Запасы на конец отчетного года611644520
12104 Запасы на конец предыдущего года644520776
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года752462723306
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года627233063828
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года112544
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года544108
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года824769703830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года697038304712
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года825769843848
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года698438484968
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3591487612
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1487612-970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года857754583173
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года545831733485
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года393963
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года39632453
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года861654973236
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года549732365938
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года825769843848
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года698438484968
21103 Выручка за отчетный год27269138586193
21104 Выручка за предыдущий год13858619322039
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28269128526380
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12852638021195
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10001006-187
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1006-187844
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10001006-187
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1006-187844
23503 Прочие расходы за отчетный год458418552
23504 Прочие расходы за предыдущий год418552141
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1458588-592
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год588-5921050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1458588-592
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год588-592683
32003 Величина капитала на 318000
32007 Величина капитала на 31140700
32008 Величина капитала на 31148700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))184600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-184600
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))184600
33218 Убыток (ИТОГО)184600
33003 Величина капитала на 318000
33007 Величина капитала на 31-43900
33008 Величина капитала на 31-35900
36003 Чистые активы на 31-35900
36004 Чистые активы на 31148700
41103 Поступления – всего за отчетный год2029200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2029200
41203 Платежи – всего за отчетный год2023400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1066600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год815100
41293 Прочие платежи за отчетный год141700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО НИКОЛАЕВСКОЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО НИКОЛАЕВСКОЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО НИКОЛАЕВСКОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1458)/Стоимость активов (8257) = -17.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО НИКОЛАЕВСКОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1000)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28269+0+0) = -3.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО НИКОЛАЕВСКОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1000)/Выручка (27269) = -3.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО НИКОЛАЕВСКОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1458)/Выручка (27269) = -5.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО НИКОЛАЕВСКОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО НИКОЛАЕВСКОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО НИКОЛАЕВСКОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО НИКОЛАЕВСКОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО НИКОЛАЕВСКОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.177

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.177

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.042

Индекс Альтмана Z = -2.073

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО НИКОЛАЕВСКОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (-3.67%), рентабельность компании (-5.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО НИКОЛАЕВСКОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить