Общество с ограниченной ответственностью "Диана" ИНН:0245021431 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64140141 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27312767
11504 Основные средства на конец предыдущего года27672775
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года27312767
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27672775
12103 Запасы на конец отчетного года640556
12104 Запасы на конец предыдущего года556482
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6919
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1917
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года709575
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года575499
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34403342
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33423274
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года30103010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30103010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года348275
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года275185
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33583285
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32853195
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8257
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5779
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8257
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5779
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34403342
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33423274
21103 Выручка за отчетный год42354824
21104 Выручка за предыдущий год48244308
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31683859
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38593437
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1067965
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год965871
22103 Коммерческие расходы за отчетный год994875
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год875789
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9082
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9082
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7390
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9082
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9082
32003 Величина капитала на 3130100
32007 Величина капитала на 312750
32008 Величина капитала на 3132850
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))730
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)730
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))730
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)730
33003 Величина капитала на 3130100
33007 Величина капитала на 313480
33008 Величина капитала на 3133580
36003 Чистые активы на 3133580
36004 Чистые активы на 3132850
41103 Поступления – всего за отчетный год42350
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год42350
41203 Платежи – всего за отчетный год41620
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год39260
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2360
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год730
43103 Поступления – всего за отчетный год42350
43193 Прочие поступления за отчетный год42350
43203 Платежи – всего за отчетный год42580
43293 Прочие платежи за отчетный год42580
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-230
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Диана

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Диана

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Диана

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73)/Стоимость активов (3440) = 2.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Диана

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (73)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3168+994+0) = 1.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Диана

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (73)/Выручка (4235) = 1.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Диана

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73)/Выручка (4235) = 1.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Диана

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диана

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диана

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диана

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Диана

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.182

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 40.951

Индекс Альтмана Z = 44.402

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Диана

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.84), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (8.65), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (1.72%), рентабельность компании (1.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Диана

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить