ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОСТАН" ИНН:0245021713 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64165365 ОКВЭД:01.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года136161236
11504 Основные средства на конец предыдущего года161236359
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года306000306000306000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года306000306000306000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года306136306161306236
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года306161306236306359
12104 Запасы на конец предыдущего года233237690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года267052055096
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года520550964105
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года204112051205
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года120512051205
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2505212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52129
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года110
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года496266966550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года669665506009
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года311098312857312786
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года312857312786312368
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года286660286845286886
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года286845286886287429
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года286670286855286896
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года286855286896287439
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года299624672190
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года246721901
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года214322353523700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года235352370024928
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года244282600225890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года260022589024929
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года311098312857312786
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года312857312786312368
22203 Управленческие расходы за отчетный год264422162593
22204 Управленческие расходы за предыдущий год221625931746
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2644-2216-2498
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2216-2498-853
23203 Проценты к получению за отчетный год43608
23303 Проценты к уплате за отчетный год147127902
23304 Проценты к уплате за предыдущий год127902147
23403 Прочие доходы за отчетный год2282238179546
23404 Прочие доходы за предыдущий год23817954655
23503 Прочие расходы за отчетный год344576663
23504 Прочие расходы за предыдущий год4576663281
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-107-7-509
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7-509-1182
24603 Прочее за отчетный год783234
24604 Прочее за предыдущий год3234109
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-185-39-543
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-39-543-1291
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-185-39-543
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-39-543-1291

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСТАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСТАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-185)/Стоимость активов (311098) = -0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2644)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2644) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2644)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-185)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.735

Индекс Альтмана Z = 11.971

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (12.65), коэффициент текущей ликвидности (12.65), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-110.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить