Общество с ограниченной ответственностью "Уфимец" ИНН:0245021840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67171202 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года580860494
12104 Запасы на конец предыдущего года8603785220
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года21210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1976618291
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6186180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23275822
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года758158341
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года278822570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года225745820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27882257807
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22574582561
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6305970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5975010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года64060797
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60751181
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21481650710
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16504071420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года214816500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года165040710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27882257807
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22574582561
21103 Выручка за отчетный год10247226553912
21104 Выручка за предыдущий год226556124381
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5583172823595
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год172821967283
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год466453730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год537341570
22103 Коммерческие расходы за отчетный год460252300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год523039110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год621430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1432460
23503 Прочие расходы за отчетный год212331
23504 Прочие расходы за предыдущий год23265
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год411200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1202200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8244
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год244419
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3396282
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9617675
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33960
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год961760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уфимец

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уфимец

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уфимец

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (2788) = 1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уфимец

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (62)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5583+4602+0) = 0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уфимец

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (62)/Выручка (10247) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уфимец

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (10247) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уфимец

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимец

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимец

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимец

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уфимец

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.23

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.298

Индекс Альтмана Z = 1.962

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.962<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уфимец

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (0.61%), рентабельность компании (0.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уфимец

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить