ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОДЫМАЛОВСКИЙ ЗАВОД" ИНН:0245021880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67181488 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года141871470215581
11504 Основные средства на конец предыдущего года147021558116878
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года18170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года141871472015581
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года147201559816878
12104 Запасы на конец предыдущего года232658
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года182721976418536
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19764185361580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30139
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1394
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года220
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года183041980218571
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года198021857118483
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года324913452234152
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года345223416935361
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года330003300033000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года330003300033000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1320-1489-1697
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1489-1680-1550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года316803151131303
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года315113132031450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66130112849
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года301128491683
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81130112849
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года301128493911
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года324913452234152
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года345223416935361
21103 Выручка за отчетный год155919022816
21104 Выручка за предыдущий год1902281611177
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год155919022816
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19022816-727
22203 Управленческие расходы за отчетный год130816282939
22204 Управленческие расходы за предыдущий год162829390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год251274-123
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год274-123-727
23403 Прочие доходы за отчетный год820161
23503 Прочие расходы за отчетный год8429179
23504 Прочие расходы за предыдущий год29179429
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год249245-147
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год245-147-1117
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год63530
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5300
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-13-40
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-400
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-1800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год168192-147
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год192-130-1118
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год168192-147
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год192-130-1118
32003 Величина капитала на 31330003300033000
32007 Величина капитала на 31-1489-1680-1550
32008 Величина капитала на 31315113132031450
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1691910
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1691910
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1691910
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1691910
33003 Величина капитала на 31330003300033000
33007 Величина капитала на 31-1320-1489-1697
33008 Величина капитала на 31316803151131303
36003 Чистые активы на 31316803151131303
36004 Чистые активы на 31315113132031450
41103 Поступления – всего за отчетный год7668192853378
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7668192853287
41203 Платежи – всего за отчетный год7858438323373
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год156192176990
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10260146678
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год55301260
41293 Прочие платежи за отчетный год4725613841705
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-19-245475
42203 Платежи – всего за отчетный год1140400
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год11400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-114280000
43103 Поступления – всего за отчетный год15000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год15000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год15000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1734535

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДЫМАЛОВСКИЙ ЗАВОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДЫМАЛОВСКИЙ ЗАВОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДЫМАЛОВСКИЙ ЗАВОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (168)/Стоимость активов (32491) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДЫМАЛОВСКИЙ ЗАВОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (251)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1308) = 19.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДЫМАЛОВСКИЙ ЗАВОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (251)/Выручка (1559) = 16.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДЫМАЛОВСКИЙ ЗАВОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (168)/Выручка (1559) = 10.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДЫМАЛОВСКИЙ ЗАВОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДЫМАЛОВСКИЙ ЗАВОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДЫМАЛОВСКИЙ ЗАВОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДЫМАЛОВСКИЙ ЗАВОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДЫМАЛОВСКИЙ ЗАВОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.543

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 39.063

Индекс Альтмана Z = 44.648

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДЫМАЛОВСКИЙ ЗАВОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (22.57), коэффициент текущей ликвидности (22.57), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (16.1%), рентабельность компании (10.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДЫМАЛОВСКИЙ ЗАВОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить