ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БЭТА Х" ИНН:0245022001 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67822243 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года94000
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года94130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13450
12103 Запасы на конец отчетного года661247
12104 Запасы на конец предыдущего года6124766
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года152456117921215
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56117921215763
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19145625
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года153075818080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года758180812670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года162475918111312
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года759181113121496
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7574730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7473-2990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года325324323-49
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года324323-4924
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года129943513891250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года435138912501276
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года129943514880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года435148813610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года162475918111312
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года759181113121496
21103 Выручка за отчетный год96009600102609600
21104 Выручка за предыдущий год96001026096009600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9656950397299633
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9503972996339796
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-56975310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год97531-330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-56975310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год97531-330
23503 Прочие расходы за отчетный год36945342
23504 Прочие расходы за предыдущий год94534272
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9234780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3478-750
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год93-2-420
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2-4220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11372-73
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1372-73-226
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год113720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1372-730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЭТА Х

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЭТА Х

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЭТА Х

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (1624) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЭТА Х

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-56)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9656+0+0) = -0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЭТА Х

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-56)/Выручка (9600) = -0.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЭТА Х

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (9600) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЭТА Х

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЭТА Х

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЭТА Х

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЭТА Х

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЭТА Х

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.142

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.25

Индекс Альтмана Z = 0.814

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЭТА Х

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (-0.58%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЭТА Х

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить