ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМСПЕЦКОМПЛЕКТ УФА" ИНН:0245022040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67826117 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12633111581095210201
12104 Запасы на конец предыдущего года1115810952102012698
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года994610615173809984
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года109631738099848016
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года266264991943
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года264991943125
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22845221472883122128
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22147288312212810839
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22845221472883122128
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22147288312212810839
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года71177250960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года177250960306
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года81187260970
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года187260970316
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22764219602857121158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21960285712115810523
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22764219602857121158
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21960285712115810523
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22845221472883122128
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22147288312212810839
21103 Выручка за отчетный год119887125531130143178964
21104 Выручка за предыдущий год12553113014317896484902
21203 Себестоимость продаж за отчетный год116565123745128321170214
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12374512832117021481469
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3322178618228750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1786182287503433
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2227152212917897
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1522129178973024
22203 Управленческие расходы за отчетный год93701830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год158264348853
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год264348853409
23503 Прочие расходы за отчетный год69433536
23504 Прочие расходы за предыдущий год43353628
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год89221313817
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год221313817382
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год184463163
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год446316376
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71177250654
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год177250654306
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год71177250654
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год177250654306

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСПЕЦКОМПЛЕКТ УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСПЕЦКОМПЛЕКТ УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСПЕЦКОМПЛЕКТ УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (71)/Стоимость активов (22845) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСПЕЦКОМПЛЕКТ УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (116565+2227+937) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСПЕЦКОМПЛЕКТ УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (158)/Выручка (119887) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСПЕЦКОМПЛЕКТ УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (71)/Выручка (119887) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСПЕЦКОМПЛЕКТ УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСПЕЦКОМПЛЕКТ УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСПЕЦКОМПЛЕКТ УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСПЕЦКОМПЛЕКТ УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСПЕЦКОМПЛЕКТ УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 0.067

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСПЕЦКОМПЛЕКТ УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.13%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСПЕЦКОМПЛЕКТ УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить