ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ "ЦЕНТРАЛЬНАЯ" РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0245022178 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67835599 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3456565346216537107933812929
11504 Основные средства на конец предыдущего года3462165371079338129293990780
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года20775055914249
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3456565348294037391423813488
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3482940373914238134884005039
12103 Запасы на конец отчетного года1874558162382315408361211174
12104 Запасы на конец предыдущего года162382315408361213749893243
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года611548206911504282756
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8206911504282502112796
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года196931800005439
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года18000002400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года68753824144083664
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года382414408910314830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1962280172771616702861303033
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1727716167028613053541023269
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5418845521065654094285116521
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5210656540942851188425028308
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года21155211552115521155
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2115521155211551155
13603 Резервный капитал на конец отчетного года151610336730
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года103367300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4963410473627049087624866760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4736270490876248667604827672
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4986081475845849305904887915
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4758458493059048879154828827
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года816019080299090
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года190802990900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8160190803670413642
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1908036704136420
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года118000450001562080
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4500015620800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года295186379713278435207986
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года379713278435210307179481
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года9007660274916978
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года6602749169780
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2411180300
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1803000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года424604433118442134214964
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года433118442134217285199481
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5418845521065654094285116521
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5210656540942851188425028308
21103 Выручка за отчетный год1253871143348113160371170803
21104 Выручка за предыдущий год143348113160371170803752349
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1190520136721011807601034101
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год136721011807601034101661978
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6335166271135277136702
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6627113527713670290371
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5259293656948543322
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год29365694854074857909
22203 Управленческие расходы за отчетный год51540542935623853262
22204 Управленческие расходы за предыдущий год54293562385326232477
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6551-17387955440118
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-17387955442692-15
23203 Проценты к получению за отчетный год30242600
23204 Проценты к получению за предыдущий год26000
23303 Проценты к уплате за отчетный год3109915361126383664
23304 Проценты к уплате за предыдущий год153611263836640
23403 Прочие доходы за отчетный год244108194912346873111376
23404 Прочие доходы за предыдущий год19491234687311137634499
23503 Прочие расходы за отчетный год205224149318332176142977
23504 Прочие расходы за предыдущий год14931833217614297730728
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1736012872116134853
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год128721161374273756
24603 Прочее за отчетный год530438582746823
24604 Прочее за предыдущий год385827463397299
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12056901488674030
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9014886740303457
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12056901488674030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9014886740303457
32003 Величина капитала на 312115521155211551155
32006 Величина капитала на 31103367300
32007 Величина капитала на 314736270490876248667604827672
32008 Величина капитала на 314758458493059048879154828827
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)4833606730
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26983290144635439088
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)27031593744702759088
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12056901488674030
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)12056901488674030
33166 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)48306730
33167 Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))257776000
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)258259067320000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4269218150643520
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4269218150643520
33267 Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40281000
33268 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)40281000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2411180317730
33278 Дивиденды (ИТОГО)2411180317730
33003 Величина капитала на 3121155211552115521155
33006 Величина капитала на 31151610336730
33007 Величина капитала на 314963410473627049087624866760
33008 Величина капитала на 314986081475845849305904887915
36003 Чистые активы на 314986081475845849305904887915
36004 Чистые активы на 314758458493059048879154848827
41103 Поступления – всего за отчетный год1065707132064211833501032429
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год94272011586791019358956837
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год507115610601011
41193 Прочие поступления за отчетный год12248016080716293274581
41203 Платежи – всего за отчетный год1138227116027812121211043070
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год497331513147648383491581
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год378751415897354555364092
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3109916567115073664
41293 Прочие платежи за отчетный год231046211674197676183733
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-72520160364-28771-10641
42103 Поступления – всего за отчетный год14051000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год13779000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год272000
42203 Платежи – всего за отчетный год28757783461502280
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год28757603461502280
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-14706-78346-1502280
43103 Поступления – всего за отчетный год273000180000244909129984
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год273000180000244909129984
43203 Платежи – всего за отчетный год18272327260260605130509
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год18031773605525
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год18092027082960000129984
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год90277-92602184304-525
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3051-105845305-11166
62503 Прочие за отчетный год116983000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год116983000
63503 Прочие за отчетный год116983000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год116983000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ЦЕНТРАЛЬНАЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ЦЕНТРАЛЬНАЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ЦЕНТРАЛЬНАЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12056)/Стоимость активов (5418845) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ЦЕНТРАЛЬНАЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6551)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1190520+5259+51540) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ЦЕНТРАЛЬНАЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6551)/Выручка (1253871) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ЦЕНТРАЛЬНАЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12056)/Выручка (1253871) = 0.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ЦЕНТРАЛЬНАЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ЦЕНТРАЛЬНАЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ЦЕНТРАЛЬНАЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ЦЕНТРАЛЬНАЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ЦЕНТРАЛЬНАЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.308

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.521

Индекс Альтмана Z = 14.144

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ЦЕНТРАЛЬНАЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (4.58), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (0.52%), рентабельность компании (0.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ЦЕНТРАЛЬНАЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить