ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "АЗИМУТ" ИНН:0245022234 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67840844 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года10101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10101010
12103 Запасы на конец отчетного года7208681862303852
12104 Запасы на конец предыдущего года6818623038524657
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года142000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2300423385796215099
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года233857962150997542
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года958471821844
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5847182184413
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года467191984
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30363365171603220811
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36517160322081112296
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30363365271604220821
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36527160422082112306
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года756596460380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года59646038011
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года766606470390
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60647039021
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года189701500000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10627209211557220376
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20921155722037612285
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29597359211557220376
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35921155722037612285
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30363365271604220821
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36527160422082112306
21103 Выручка за отчетный год22511313533379526365
21104 Выручка за предыдущий год31353337952636520794
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20071311173351126042
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31117335112604220733
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2440236284323
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23628432361
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2440236284323
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23628432361
23503 Прочие расходы за отчетный год224066200200
23504 Прочие расходы за предыдущий год6620020052
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год200170100123
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17010012314
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40342025
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3420253
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1601368098
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год136809811
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1601368098
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год136809811

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АЗИМУТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АЗИМУТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АЗИМУТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (160)/Стоимость активов (30363) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АЗИМУТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2440)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20071+0+0) = 12.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АЗИМУТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2440)/Выручка (22511) = 10.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АЗИМУТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (160)/Выручка (22511) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АЗИМУТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АЗИМУТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АЗИМУТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АЗИМУТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АЗИМУТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.65

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = 4.355

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АЗИМУТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (10.84%), рентабельность компании (0.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АЗИМУТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить