МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УПРАВЛЕНИЕ ПО БЛАГОУСТРОЙСТВУ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА УФИМСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН" ИНН:0245022410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67851747 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года60156616143314535353
11504 Основные средства на конец предыдущего года61614331453535323376
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года60156616143314535353
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года61614331453535323376
12103 Запасы на конец отчетного года1346136914391712
12104 Запасы на конец предыдущего года1369143917122060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5590611563584902
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6115635849023920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года130716
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30716465
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года665388106
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5388106551
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7003756779066736
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7567790667366996
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67159691814105142089
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года69181410514208930372
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года60954585612857834287
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года58561285783428719953
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года61954595612957835287
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59561295783528720953
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17150519091514
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1505190915142
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5188811595645288
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8115956452883679
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года52059620114736802
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года96201147368029419
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67159691814105142089
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года69181410514208930372
21103 Выручка за отчетный год28039196941636927355
21104 Выручка за предыдущий год19694163692735519657
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22510165131721124085
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16513172112408514059
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год55293181-8423270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3181-84232705598
22203 Управленческие расходы за отчетный год7199578868719136
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5788687191365432
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1670-2607-7713-5866
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2607-7713-5866166
23403 Прочие доходы за отчетный год516197642601
23404 Прочие доходы за предыдущий год197642601436
23503 Прочие расходы за отчетный год123993420601669
23504 Прочие расходы за предыдущий год93420601669482
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2393-3344-9131-6934
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3344-9131-6934120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2393-3344-9131-6934
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3344-9131-6934120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2393-3344-9131-6934
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3344-9131-6934120
32003 Величина капитала на 311000100010001000
32007 Величина капитала на 3158561285783428719953
32008 Величина капитала на 3159561295783528720953
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))744835903563021268
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)744835903563021268
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))74483590356300
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)74483590356300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))50555920113396934
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)50555920113396934
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2393334491316934
33218 Убыток (ИТОГО)2393334491316934
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2662257622080
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2662257622080
33003 Величина капитала на 311000100010001000
33007 Величина капитала на 3160954585612857834287
33008 Величина капитала на 3161954595612957835287
36003 Чистые активы на 3161954595612957835287
36004 Чистые активы на 3159561295783528726691
41103 Поступления – всего за отчетный год23245146231634128941
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год23158145091634128888
41193 Прочие поступления за отчетный год8711400
41203 Платежи – всего за отчетный год23274146001835030902
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7029149114198765
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год95468451999212829
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5583000
41293 Прочие платежи за отчетный год1116465869399308
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2923-2009-1961
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2923-9-1961

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО БЛАГОУСТРОЙСТВУ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА УФИМСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО БЛАГОУСТРОЙСТВУ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА УФИМСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО БЛАГОУСТРОЙСТВУ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА УФИМСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2393)/Стоимость активов (67159) = -3.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО БЛАГОУСТРОЙСТВУ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА УФИМСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1670)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22510+0+7199) = -5.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО БЛАГОУСТРОЙСТВУ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА УФИМСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1670)/Выручка (28039) = -5.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО БЛАГОУСТРОЙСТВУ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА УФИМСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2393)/Выручка (28039) = -8.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО БЛАГОУСТРОЙСТВУ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА УФИМСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО БЛАГОУСТРОЙСТВУ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА УФИМСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО БЛАГОУСТРОЙСТВУ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА УФИМСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО БЛАГОУСТРОЙСТВУ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА УФИМСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО БЛАГОУСТРОЙСТВУ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА УФИМСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.903

Индекс Альтмана Z = 12.316

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО БЛАГОУСТРОЙСТВУ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА УФИМСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-5.96%), рентабельность компании (-8.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО БЛАГОУСТРОЙСТВУ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА УФИМСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить