Общество с ограниченной ответственностью "ПРОМЭКСПОРТ" ИНН:0245022474 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67854881 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5000
12103 Запасы на конец отчетного года140213491219213
12104 Запасы на конец предыдущего года1349121921343
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года547335723562762
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35723562428533
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1020
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1110
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года687749224784975
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года492247846411036
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года688249224784975
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года492247846411036
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-51127110195
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года127110194162
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-41137120205
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года137120204172
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года55400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года54000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года691847784620753
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47784620420864
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года24170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года692347854664770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47854664437864
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года688249224784975
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года492247846411036
21103 Выручка за отчетный год3713392055542147
21104 Выручка за предыдущий год3920555418504885
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3375350351831788
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3503518315084277
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год338417371359
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год417371342608
22103 Коммерческие расходы за отчетный год143144051
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год144035374
22203 Управленческие расходы за отчетный год350239238252
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2392382526
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1553413356
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3413355228
23503 Прочие расходы за отчетный год301419314
23504 Прочие расходы за предыдущий год141931426
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18520-6042
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20-6041202
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год424840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18516-8434
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16-8433162
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-18516-8434
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16-8433162

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭКСПОРТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭКСПОРТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭКСПОРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-185)/Стоимость активов (6882) = -2.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭКСПОРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-155)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3375+143+350) = -4.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭКСПОРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-155)/Выручка (3713) = -4.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭКСПОРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-185)/Выручка (3713) = -4.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭКСПОРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭКСПОРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭКСПОРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭКСПОРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭКСПОРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.006

Индекс Альтмана Z = -0.315

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭКСПОРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-4.17%), рентабельность компании (-4.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭКСПОРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить