Общество с ограниченной ответственностью "Вираж" ИНН:0245022724 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92818027 ОКВЭД:71.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года172646614821
11504 Основные средства на конец предыдущего года466148215621
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года172646614821
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года466148215621
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37618446
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18446180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35176273
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года176273237
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года411360319
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года360319417
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года213750215140
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года502151406038
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-12059-11139-9613
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11139-9613-7622
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-12048-11128-9602
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11128-9602-7612
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года234059819613
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года598196133514
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года234059819613
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года598196133514
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11766100364761
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1003647619765
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79132368
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года132368371
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11845101685129
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10168512910136
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года213750215140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года502151406038
21103 Выручка за отчетный год4329703012675
21104 Выручка за предыдущий год7030126750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67351102817857
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11028178570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2406-3998-5182
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3998-51820
22203 Управленческие расходы за отчетный год91211
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2415-4010-5193
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4010-51930
23403 Прочие доходы за отчетный год235238314087
23404 Прочие доходы за предыдущий год383140870
23503 Прочие расходы за отчетный год7911240717
23504 Прочие расходы за предыдущий год12407170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-854-1419-1823
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1419-18230
24603 Прочее за отчетный год66107168
24604 Прочее за предыдущий год1071680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-920-1526-1991
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1526-19910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-920-1526-1991
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1526-19910
32003 Величина капитала на 311100
32008 Величина капитала на 311100
33003 Величина капитала на 311100
33008 Величина капитала на 311100
41103 Поступления – всего за отчетный год648100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год555300
41193 Прочие поступления за отчетный год92800
41203 Платежи – всего за отчетный год399000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год317500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год35400
41293 Прочие платежи за отчетный год46100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год249100
43103 Поступления – всего за отчетный год245500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год245500
43203 Платежи – всего за отчетный год508700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год508700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-263200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-14100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-920)/Стоимость активов (2137) = -43.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2415)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6735+0+9) = -35.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2415)/Выручка (4329) = -55.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-920)/Выручка (4329) = -21.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.64

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.155

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.431

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.4

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.849

Индекс Альтмана Z = -3.968

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-5.64), рентабельность продукции (-55.79%), рентабельность компании (-21.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вираж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить