ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "АЛЬЯНС-СЕРВИС" ИНН:0245022763 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38491822 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1517760363
12104 Запасы на конец предыдущего года76036311
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года20210
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23214620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года146200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года235102456
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1024560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20042345819
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года234581911
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20042345819
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года234581911
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года515151
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года515111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года63516952
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года169520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года686220103
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22010311
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1541324368
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13243680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1164801348
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8013480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13182125716
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21257160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20042345819
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года234581911
21103 Выручка за отчетный год454245711152
21104 Выручка за предыдущий год457111520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31203269884
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32698840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14221302268
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13022680
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14221294268
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12942680
23503 Прочие расходы за отчетный год6771092181
23504 Прочие расходы за предыдущий год10921810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год74520287
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год202870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56820287
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год202870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год56820287
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год202870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬЯНС-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬЯНС-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬЯНС-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (568)/Стоимость активов (2004) = 28.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬЯНС-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1422)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3120+0+0) = 45.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬЯНС-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1422)/Выручка (4542) = 31.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬЯНС-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (568)/Выручка (4542) = 12.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬЯНС-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬЯНС-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬЯНС-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬЯНС-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬЯНС-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.419

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.283

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.372

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.52

Индекс Альтмана Z = 6.717

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬЯНС-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (31.31%), рентабельность компании (12.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛЬЯНС-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить